QCWB财务电算化管理规定.docVIP

PAGE / NUMPAGES 第一章 总则 第一条为提高财务管理地效率及准确率,明确财务电算化中各岗位地责任及工作流程,特制定本规定. 第二条?? 本制度适用于集团财务部及下属公司财务系统. 第三条 本制度对财务电算化操作规程进行明确地规范. 第二章 财务电算化操作规程 第四条上机操作规程 4.1操作人员必须是合法有权使用人员, 经过培训合格后, 方能上机操作. 4.2对各使用人员明确划分使用操作权限, 形成适当地分工牵制, 健全内部控制制度. 4.3操作人员上机前应作好各项准备工作, 尽量减少占用机器时间, 提高工作效率. 4.4操作人员地操作密码应注意保密, 不能随意泄露, 密码要不定期变更,密码须在部门负责人备案.若因密码不慎泄露造成地泄密事件,密码保管人负有直接责任,降薪一级三个月；部门负责人负有领导责任,降薪一级一个月；根据泄密程度及公司损失地不同,按《奖惩条例》进行处罚. 4.5操作人员必须严格按操作权限操作, 不得越权或擅自上机操作. 4.6操作人员应严格按照原始凭据输入数据,不得擅自修改数据.已输入计算机地数据,在记帐前发现差错,可按原始凭据进行修改,如在记帐后发现差错,必须另作凭证,以红字冲销纠正,输入机内,任何人不能随意修改帐目. 4.7在操作过程中, 操作人员如要离开工作现场, 必须在离开前退出系统, 以防止其他人员越权操作. 4.8任何人如有