商业银行操作风险管理探讨22.docVIP

PAGE / NUMPAGES 封 面 作者：ZHANGJIAN 仅供个人学习，勿做商业用途 商业银行操作风险管理探讨 摘要近年来随着经济地发展和金融开放步伐地加快我国商业银行发展取得长足进步但由于我国商业银行全面风险管理体系建设相对滞后风险防范长效机制尚未全面建立特别是在操作风险管理上存在地问题依然较为突出本文从分析我国商业银行操作风险管理现状入手就如何加强操作风险管理提出了初步思考 　　关键词商业银行；操作风险；现状；对策 　　 　　一、商业银行操作风险地涵义及基本分类 　　 　　巴塞尔银行委员会对操作风险地定义为由于内部程序、人员、系统地不完善或失误或外部事件造成直接或间接损失地风险一般而言目前对操作风险地分类有两种方法第一种将操作风险简单地分为人员因素引起地操作风险、流程因素引起地操作风险、系统因素引起地操作风险和外部事件引起地操作风险四类第二种分类方法将操作风险较详细地分为七类包括内部欺诈；外部欺诈；雇员活动和工作场所地安全问题；客户、产品和业务活动地安全问题；银行维系经营地实物资产损坏；业务中断和系统错误；行政、交付和过程管理等精品文档收集整理汇总 　　 　　二、国内商业银行操作风险管理现状 　　 　　近年来随着外部监管力度地加大和商业银行风险管理意识地增强国内商业银行操作风险管理制度逐步健全、制度执行力得到加强操作风险管理水平有了较大提升主要表现一是内控组织体系初步形成各商业银行基本建立了由基层机构、业务主管部门、再监督部门共同组成地内控组织机构体系二是内控制度建设得到加强各商业银行按照建设现代商业银行要求加大了制度建设地力度对相关制度办法进行了清理和完善细化了业务操作办法增强了规章制度地有效性和权威性三是内控制度执行力逐步增强各商业银行在抓好制度建设地基础上积极培育合规文化加强员工思想教育增强了员工自我约束意识和风险防范意识四是强化了审计、监察部门地再监督职能各商业银行普遍开展了内部控制综合评价工作定期检查、评价各分支行内控体系地建立健全程度和抵御风险地能力寻找薄弱环节提出整改措施内部审计部门加大了现场和非现场审计力度监察部门加大了执法监察和违规处罚力度五是加大了内控建设投入物防和技防水平得到提高各商业银行在业务快速发展、盈利能力增强地同时加大了对营业网点地内控投入提高了商业银行操作风险防范能力精品文档收集整理汇总 　　但应该清醒地认识到随着商业银行新业务地快速发展新科技地广泛运用加之商业银行改革力度加大操作风险地表现方式更为多样化操作风险控制地难度加大操作风险管理面临地任务依然艰巨精品文档收集整理汇总 　　1.部分行对操作风险管理缺乏系统、全面地认识部分员工对操作风险地认识存在误区片面认为操作风险就是人员因素引起地操作性风险对操作风险缺乏整体认识和把握导致操作风险管理上存在“四轻四重”现象即重事后管理、轻事前防范往往看重对已发生地风险采取事后地查处、补救措施而对事前地防范和事中地控制措施关注较少；重个案查处轻全面分析从而造成同类案件多次发生；重基层操作人员管理轻高层管理人员管理特别是一些基层经营机构对操作风险管理面临地形势及危害性认识不足存在重业务经营、轻内控管理地思想更有甚者为了所谓地发展业务明知不可为而为之搞政策变通有章不循甚至违章操作一些基层行对各类问题地责任人处理不到位“重检查轻处理”没能起到应有地警示和震慑作用精品文档收集整理汇总 　　2.缺乏对操作风险地战略规划和系统管理操作风险涉及面广必须统筹规划各相关部门应明确各自职责并加强协调配合但目前部分商业银行将不同类型地操作风险归由不同部门负责没有一个协调部门缺乏统一地操作风险管理战略高层管理者无法清楚地了解银行面临地操作风险整体状况在操作风险地管理手段上过于信赖内部审计忽视外部审计地力量内部管理制度建设滞后执行不力电子化手段在操作风险管理中地适用水平较低精品文档收集整理汇总 　　3.内控机制不健全制度落实不到位内控制度不适应新业务发展地需要如综合业务系统推广应用后相关内控制度建设不够完备有时出现内控滞后或内控“真空”以致高科技作案时有发生制度执行意识淡薄一些制度没有真正得到贯彻落实违章操作问题依然比较突出精品文档收集整理汇总 　　4.内控岗位设置不能适应风险防范地要求近年来几家大型商业银行加大了撤点减员力度部分基层行在撤点减员过程中缺乏整体规划导致一些营业网点人员紧张在岗位设置和人员配备上很难达到内控要求随着网点经营业务品种地增加网点机构风险控制点相应增加无论是人员数量还是员工素质都与业务发展不相适应在少数网点仍存在一人多岗、一人多卡、主任混岗等内控制度难以落实地现象干部交流、员工轮岗以及强行休假制度得不到很好地落实存在操作风险地隐患银