出纳工作标准.doc

出纳工作标准 Q／YBD-309-G08－2019 1 职责范围 　　在科长领导下，负责货币资金有价证券的管理工作。 2 工作内容与要求 　　2.1 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据本部会计人员审核签章的收付款凭证，进行复核无误后，办理现金收付和银行结算业务，随时掌握银行存款余额，不发生“空头支票”事件。 　　2.2 负责登记现金、银行存款日记帐，按月编制各帐户的银行存款余额调节表，及时清理未达帐项。 　　2.3 负责印章保管工作（不包括财务专用章），负责购入和保管各种银行空白凭证，负责银行空白凭证的领用登记管理工作。 　　2.4 负责保管各种有价证券，并按有关规定及时办理有价证券到期兑现。 　　2.5 负责办理全局职工工资、各种奖金、手续费、劳保福利、津贴等的发放工作（包括办理信用卡、活期存折、代扣代缴款项和工资邮寄等）。 　　2.6 负责对帐单、调节表的装订、保管移交工作。 2.7 负责银行帐户的开立、销户、年检及其他管理工作。 2.8 完成领导交办的其他工作任务。 3 责任与权限 3.1 对经办的各项结算业务负责。 3.2 对保管的各种印章、单据、银行凭证、有价证券的完整性、安全性负责。 3.3 对保险柜的安全管理负责。 3.4 对到银行领取壹万元以上大额款项有权要求保卫人员监护。 3.5 享有《会计法》规定的财会人员的所有权限。 4 检查和考核 本标准所列管理事项，按**市电力公司及**供电局有关规定和办法，对有关部门岗位工作标准进行检查，并提出考核意见。