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东莞锦富迪奇电子有限公司 作 业 程 序 书（OP） 文件名称 固定资产管制程序 文件编号：A-OP-04 版次：C1 东莞锦富迪奇电子有限公司 作 业 程 序 书（OP） 文件名称 固定资产管制程序 文件编号：A-OP-04 版次：C1 第1页 共5页 文 件 修 订 记 录 申请编号 版次 修订日期 修 订 原 因 说 明 修订者 A-OP-05 A-OP-04 A-OP-04 A1 B1 C1 2010-9-27 2011-7-15 2013-11-15 首次发行 组织结构调整，整版变更（含文件编号） 公司新增TP事业部，整版变更。 张劲草 沈建 李世春 制定： 制定日期： 审核： 审核日期： 核准： 核准日期： 东莞锦富迪奇电子有限公司 作 业 程 序 书（OP） 文件名称 固定资产管制程序 文件编号：A-OP-04 版次：C1 第 第 PAGE 2 页 共 NUMPAGES 5 页 第 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 5 页 1.目的 为规范固定资产盘点、维修、转移、出售及报废程序，规范固定资产的管理工作，防范固定资产在管理过程中发生各种风险。 2.范围 适用于公司所有固定资产的管理。 3.权责 3.1人事行政课 负责固定资产的盘点、出售的申请，对固定资产使用部门和财务课的相关业务人 员进行固定资产管理知识的培训。 3.2固定资产使用部门 负责固定资产维修的申请、验收、使用、保养、转移。 3.3财务课 负责固定资产的监盘、转移、出售及报废，实施会计控制与监督。 3.4模切事业部生产课、工程技术课 负责机器设备的定期保养。 3.5资材课 负责机器设备的委外维修。 4.定义 无 作业内容 5.1固定资产的请购 5.1.1行政用品类（含IT耗材）、运输/物流类 、服务类及其他类，由人事行政课提出并填写《资产/服务需求申请表》，经相关权责人员批准后，依《采购管制程序》进行作业。 5.1.2生产设备的请购，依《机器设备管制程序》进行作业。 5.1.3仪器设备的请购，依《仪器量具管制程序》进行作业。 5.2固定资产维修 5.2.1固定资产在使用过程中出现损坏、故障等情况需进行维修时，由使用部门提出《设备维修单》，经部门主管审核后报资材课进行维修。 5.2.2生产设备出现故障时依《机器设备管制程序》进行作业。 5.2.3设备维修人员根据固定资产损坏状况，判断是否需要修理，并根据设备的资料判定是否在保修期内安排维修。 5.2.3.1若损坏的设备需要维修，且在保修期内，则资材课负责联系供应商提供保修服务。 5.2.3.2若损坏的设备需要维修，但已不在保修期内，模切事业部生产课、工程技术课能够安排公司设备维修员进行维修的，则由公司设备维修员进行维修，若需购买维修配件的，相关配件的采购依《采购管制程序》进行作业。 5.2.3.3若损坏的设备需要维修，但已不在保修期内且模切事业部生产课、工程技术课不能够安排公司设备维修员进行维修的，人事行政课联系外部机构提供维修服务。 5.2.3.4若损坏的设备已不值得修理，则设备维修人员安排使用部门提出报废申请，依《报废品管理规定》作业。 5.3固定资产转移管理 5.3.1使用部门有设备需要转移时，转出部门填写《机器设备转移申请表》，提交模切事业部生产课、工程技术课进行审核。 5.3.2若有其他部门需要，则由人事行政课、固定资产转出部门、转入部门对拟转移的固定资产进行检验。 5.3.2.1若检验结果不合格，且不能留用，视具体情况加以处置；若需就地封存，则模切事业部生产课、工程技术课与使用部门对设备进行就地封存；若不需就地封存，则模切事业部生产课、工程技术课与使用部门安排将设备转移到仓库集中封存。 5.3.3若检验结果符合要求，则转出部门、转入部门签字确认后进行转移交接。 5.3.3.1若无其他部门需要，则固定资产转出部门、模切事业部生产课、工程技术课对设备进行检验，同时考虑就地封存或转移到仓库集中封存。 5.3.4模切事业部生产课、工程技术课根据《机器设备转移申请表》更新设备档案。财务课根据《机器设备转移申请表》调整设备明细账。 5.4固定资产出售 5.4.1闲置资产、使用中资产经公司认定出售可带来更大价值，则安排固定资产出售。 5.4.2由设备维修人员提出申请，递交《固定资产出售申请表》，注明拟出售固定资产的原价、已提折旧、预计使用年限、已使用年限出售原因以及预计出售价格，经相关部门主管批准签字后，交财务课进行审批。 5.4.3财务课进行初次审批。如果不同意出售，则将《固定资产出售申请表》退回人事行政课并告知不予出售；如果同意出售，交付固定资产采购人员，参酌市面行情及资产状况，寻找购买客户并磋商价格。 5.4.3.1固定资产采购人员在寻找潜在购买方时，应至少三家