庄毓敏-商业银行业务与经营-第6章.ppt

例：假设一个客户要求500万美元的信用额度，贷款合同规定的利率为20%，客户实际使用400万美元。按规定，客户对其未使用的信用额度要支付1%的承诺费，同时，银行要求客户必须存入相当于实际贷款额20%和未使用额度5%的存款数（补偿金额）。 估算贷款总收入= 400× 0.20 +100×0.01=81 借款人实际可使用资金= 400-（400×0.20+100×0.05）=315 银行贷款估算的税前收差率= 81÷ 315 = 27% 结论:银行的管理层必须判定该笔贷款27%的税前收益率能否足够补偿银行的筹资成本、贷款风险以及除去各种费用（包括税收）之后的银行预期利润率。 例：某银行的贷款目标收益率为10%。假设某客户要求3000万元的信用额度，贷款合同规定的年利率为8%，客户实际使用的资金额为2000万元，银行向客户收取的各项手续费及服务费为1600元。 1.计算并说明此项业务能否达到银行的目标收益率？如果不能则可以采取哪些方法来调整？ 2.如果银行对其未使用的贷款收取1%的承诺费并要求客户必须存入相当于实际使用额20%和未使用额5%的存款（不考虑存款准备金要求），该项业务的税前收益率是多少？能否达到银行的目标收益率要求？ 分析： 1.贷款收入=2000万元×8%+0.16万元=160.16万元 银行贷款税前收益率=160.16/2000=8.01% 此项业务未能达到银行的目标收益率水平，可以采取下列方法来调整： 1.降低资金成本； 2.提高贷款利率； 3.收取补偿余额； 4.收取承诺费。 2.贷款收入=160.16+10=170.16 借款人实际可使用资金=2000-2000×0.2-1000×0.05=1550 银行贷款税前收益率=170.16÷（2000-2000×0.2-1000×0.05）=170.16÷1550=10.97% （四）客户盈利性分析定价法 --假设银行在对每笔贷款申请定价时应考虑银行与客户的整体关系 。 其收益率的计算公式如下： 例：假设银行正在考虑向一家制造企业发放一笔九个月期的300万美元的贷款额度。如果这家制造企业完全使用这笔贷款额度并在银行存放20%的补偿性存款，那么银行与该客户的这笔信贷交易将会导致产生以下的收入和费用：（单位：美圆） 该客户可能提供的收入来源 贷款的利率收入（12%，9个月） 270 000贷款承诺费用（1%） 30 000管理客户存款费用 6 000资金转帐费用 2 000信托服务和纪录保持费用 13 000预期年度收入总额 321 000对该客户提供服务引致的预期成本对该客户应付的存款利息（10%） 45 000对该客户放款的筹资成本 160 000客户帐户的运营成本 25 000客户资本调动成本 1 000处理贷款成本 3 000薄记成本 1 000年度总费用 235 000顾客在年度将要提取的银行储备净额向顾户承诺的贷款平均额 3000 000减：顾客在银行存款均额（减去准备金要求） -540 000对该顾客承诺的可放贷储备净额 2460 000 对该例的解释：如果银行从银行与客户的整体关系中获得的净收益率为正的话，该项贷款就可以接受，因为这时银行所有费用均得到了补偿。如果算出的净收益率为负，就银行而言，这项贷款和其余服务的价格定的是不合理。顾客所要求的贷款的风险越大，银行就该要求更高的净收益率。 五、我国商业银行贷款定价方法 按照中国人民银行规定的基准利率和规定的上下浮动幅度，确定每笔贷款利率，并在贷款合同中载明。 1.借款企业的信用支持主要方式是什么？银行应怎样控制和管理这些信用支持？ 2.银行为什么要对借款企业财务以外的因素进行分析？这一过程怎样进行？ 3.企业贷款的定