银行合规手册会计业务分册.docVIP

操作与合规指南 单位通知存款柜面 I（KJ）XX-XXXX (编号) 第 PAGE 11 页 共 NUMPAGES 12 页 银行合规手册（会计业务分册） 单位通知存款柜面操作与合规指南 编号：I（**）XX-XXXX 部 门：会计结算部 编 写 人： 部门负责人： 版 次 号：A/0 生效日期： 目 录 TOC \o 1-2 \h \z \u 0 修改记录 3 1 适用范围 4 2 定义 4 3 基本规定 4 4 职责与权限 5 4.1 前台柜员 5 4.2 授权主管 5 5 操作程序、合规要点与合规风险提示 5 5.1 单位通知存款操作流程 5 6 业务处理系统 11 7 合规标准索引 12 7.1 外部合规标准 12 7.2 内部合规标准 12 8 记录 12 9 附录 12  修改记录 序号 修改日期 修改原因和修改内容 批准人 适用范围 本文件适用于XX银行（以下简称“我行”）所属一级（直属）支行、二级支行及所辖营业网点单位人民币通知存款业务的管理及风险控制活动。 定义 单位通知存款，是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知本行，约定支取日期和金额方能支取的存款。 基本规定 凡符合开户条件的在中华人民共和国境内的法人或其他组织均可办理通知存款业务。 通知存款最低起存金额为50万元，最低支取金额为10万元，存款人须一次性存入，可以一次或分次支取。 通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。一天通知存款必须提前一天通知约定支取存款，七天通知存款则必须提前七天通知约定支取存款。 通知存款存入时，存款人自由选择通知存款的品种，但存款凭证上不注明存期和利率，开户银行按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息，利随本清。 办理单位通知存款时，为存款单位开立“单位通知存款开户证实书”。 通知存款为记名式存款。存款凭证必须注明“通知存款”字样。 通知存款部分支取后留存部分高于最低起存金额的，按留存金额、原起存日期、原约定通知存款品种出具新的单位通知存款开户证实书，原证实书收回。留存部分低于起存金额的予以清户，按清户日挂牌公告的活期存款利率计付利息，或根据存款人意愿转为其他存款。 通知存款支取时，实际存期不足通知期限的，按活期存款利率计付利息。 通知存款支取时，未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率计付利息。 已办理通知手续而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率计付利息。 支取金额超过约定金额的，超过部分按活期存款利率计付利息。 支取金额不足约定金额的，不足部分按活期存款利率计付利息。 支取金额不足最低通知金额的，按活期存款利率计付利息。 通知存款如已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的，通知期限内不计息。 存款人如需支取存款，应按规定以书面的形式进行通知预约。 通知存款同一账户一天只能预约一次，如需改变，必须取消前次预约。 单位确定通知存款品种后不得变更。 通知存款支取的存款本息只能转入该单位的结算账户，不能支取现金。 通知存款不得质押。 职责与权限 前台柜员 负责单位通知存款账户的开立、存入、通知预约、支取、销户等提交资料的审核； 负责单位通知存款账户的开立、存入、支取、销户等交易的信息录入； 负责单位通知存款业务凭证资料的归档保存。 负责在相关凭证上签章。 授权主管 负责单位通知存款账户的开立、存入、通知预约、支取、销户等提交资料的复核； 负责单位通知存款账户的开立、存入、支取、销户等交易的授权； 负责在相关凭证上加盖会计业务公章和名章。 负责保管单位通知存款证实书底卡。 操作程序、合规要点与合规风险提示 本文件的控制活动分为三个流程，包括：开户存入流程、通知预约流程、通知取款、销户流程 单位通知存款操作流程 具体的流程描述及控制要求见下表： 节点 任务名称 操作要点 外部合规要点 内部合规要点 合规风险提示 ⅠA1 提交通知存款开户资料及存款凭证 客户提交加盖存款人预留印鉴的《XX银行人民币单位通知存款申请表》（记录一）、营业执照正本等开户申请资料和《转账支票》（记录二）及《转账进账单》（记录三）。 《关于印发《通知存款管理办法》的通知》（银发[1993]3号） 《XX市商业银行人民币单位通知存款管理办法》（渝商银发[2005]142号文。第三章操作流程中的相关规定。 ⅠB1 审核开户资料、存款凭证 前台柜员收到单位交来的《XX银行人民币单位通知存款申请表》、《转账支票》及《转账进账单》应重点审核： 支票是否真实，是否超过提示付款期限，是否为远期支票； 支票填明的持票人是否在本行开户，持票人的名称是否为该持票人，收款人是否是该单位名称