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预防职务犯罪讲座 一、金融系统常见的职务犯罪 　　(一）贪污罪 定义：国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理、经营国有财产的人员，利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有国有财物的，以贪污论。与前两款所列人员勾结，伙同贪污的，以共犯论处。 客观表现：所谓“利用职务上的便利”是指利用职务上主管、管理经手公共财物的权力及方便条件。“侵吞”是指将自己合法管理、使用、经手的公共财物非法占为己有的行为。“窃取”是指用自以为不为他人所知的秘密获取的方法，将自己合法管理、使用、经手的公共财物占为己有的行为。“骗取”是指使用欺骗的方法，非法占有公共财物的行为。“其他手段”是指侵吞、窃取、骗取以外的利用职务上的便利，非法占有公共财物的行为。 立案标准：涉嫌下列情形之一的，应予立案：1、个人贪污数额在五千元以上的；2、个人贪污数额不满在五千元，但具有贪污救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、救济款物及募捐款物、赃款赃物、罚没款物、暂扣款物，以及贪污手段恶劣、毁灭证据、转移赃物等情节的。讲到这里有人会想，立案标准是5000元，那我只贪污4900元，而且不是以上所列的几种款物。这里，我告诉大家，法律规定的数额应累计计算，一次不够5000，两次不够，三次总够了吧。有句话讲“人心不足蛇吞象”，钱的诱惑力是特别大的，几乎任何人都难以抵抗。只要有了第一次，尝到了不劳而获的甜头，就会有第二次、第三次，甚至越陷越深，不能自拔。所以，有句话说：“莫伸手，申手必被捉！” 。 处罚：《刑法》第三百八十三条规定，对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：1、个人贪污数额在10万元以上的，处10年以上有期徒刑或者无期徒刑，可以并处没收财产；情节特别严重的，处死刑，并处没收财产。2、个人贪污数额在5万元以上不满十万元的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产；情节特别严重的，处无期徒刑，并处没收财产。3、个人贪污数额在5000元以上不满5万元的，处1年以上7年以下有期徒刑；情节严重的，处7年以上10年以下有期徒刑。个人贪污数额在5000元以上不满1万元，犯罪后有悔改表现、积极退赃的，可以减轻处罚或者免予刑事处罚，由其所在单位或者上级主管机关给予行政处分。4、个人贪污数额不满5000元，情节较重的，处2年以下有期徒刑或者拘役；情节较轻的，由其所在单位或者上级主管机关酌情给予行政处分。对多次贪污未经处理的，按照累计贪污数额处罚。 (二）受贿罪 定义：国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物的，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪。国家工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，以受贿论处。国家工作人员利用本人职权或者地位形成的便利条件，通过其他国家工作人员职务上的行为，为请托人谋取不正当利益，索取请托人财物或者收受请托人财物的，以受贿论处。 客观表现：“利用职务上的便利”是指利用本人职务范围内的权力，即自己职务上主管、负责或者承办某项公共事务的职权及其所形成的便利条件。“索取他人财物” 是指行为人在进行职务活动中以公开或暗示的方式主动向对方索取财物。“非法收受他人财物”是指行贿人主动拉拢腐蚀，而受贿人在贪婪私欲的支配下而非法予以收受。非法收受他人财物的，必须同时具备“为他人谋取利益”的条件，才能构成受贿罪。但是为他人谋取的利益是否正当及是否实现，不影响受贿罪的构成。 立案标准：涉嫌下列情形之一的，应予立案：1、个人受贿数额在5000元以上的；2、个人受贿数额不满5000元以上，但具有下列情形之一的：（1）因受贿行为而使国家或社会利益遭受重大损失的；（2）故意刁难、要挟有关单位、个人，造成恶劣影响的；（3）强行索取财物的。 处罚：《刑法》第三百八十六条规定，对犯受贿罪的，根据受贿所得数额及情节，依照本法贪污罪的规定处罚。索贿的从重处罚。 以下是受贿罪的几种犯罪形式： 1、以交易形式收受贿赂问题，国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益，以下列交易形式收受请托人财物的，以受贿论处： （1）以明显低于市场的价格向请托人购买房屋、汽车等物品的； （2）以明显高于市场的价格向请托人出售房屋、汽车等物品的； （3）以其他交易形式非法收受请托人财物的。 2、关于收受干股问题 干股是指未出资而获得的股份。国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益，收受请托人提供的干股的，以受贿论处。 3、关于以开办公司等合作投资名义收受贿赂问题 国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益，由请托人出资，“合作”开办公司或者进行其他“合作”投资的，以受贿论处。受贿数额为请托人给国家工作人员的出资额。 4、关于以委托请托人投资证券、