1.《财政学》第一章.pptVIP

第1章 公共财政理论 第2章 国家分配论——财政的本质 第1章 公共财政理论 1.1 市场与效率 1.2 政府的职责 1.3 政府的局限性——政府失灵 1.1 市场与效率 1.1.1 看不见的手 斯密说：“由于他管理产业的方式目的在于使其生产物的价值能达到最大程度，他所盘算的也只是他自己的利益。在这种场合，像在其他许多场合一样，他受着一只看不见的手的指导，去尽力达到一个并非他本意想要达到的目的。也并不因为事非出于本意，就对社会有害。他追求自己的利益，往往使他能比他真正出于本意的情况下更有效地促进社会的利益。” 1.2 政府的职责 1.2.1 提供法制 1.2.2 保持和保护竞争 1.2.3 克服市场无效——市场失灵 1.2.4 促进社会公平 1.2.5 保持经济稳定 联合国对政府功能的分类方法（见教材P9-11） 1.2.3 克服市场无效——市场失灵 市场经济自身所无法克服的固有的缺陷或不足，西方经济理论将它们统称为“市场失灵” （Market Failure） 。 市场失灵主要表现在如下方面： 1.公共产品供给不足； 2.无法消除外部性； 3.无法消除垄断造成的福利损失； 4.市场不完全； 5.信息不完全； 6.收入分配差距； 7.宏观经济失衡。 公共产品是指可供社会成员共同消费的产品，即满足社会公共需要的产品。 公共产品的特征： 1.非竞争性。指产品和服务一旦被提供，新增消费的额外成本为零。 2.非排他性。指技术上很难将那些不愿付款者排除在产品和服务的受益范围之外。 3.非盈利性。 萨谬尔森用数学语言对纯粹的私人产品和纯粹的公共产品进行了概括。 纯粹的私人产品： 纯粹的公共产品： 每一个消费者所消费的产品数量就是该产品的总量。 非盈利性决定了市场（私人）不会供给公共产品。 公共产品只能由政府来提供。 外部性：经济主体的行为以市场价格以外的方式影响他人福利的情形。 消极的影响叫做负的外部性或外部不经济。 积极的影响叫做正的外部性或外部经济。 垄断主要有三种类型 1.资源型垄断。 是由于企业掌握了某种关键资源而形成的垄断。 2.行政垄断。 是由政府行政干预形成的垄断。比如垄断市场、垄断资源、垄断生产、垄断价格等。 3.自然垄断。 是由市场自发形成的垄断，是由企业或行业的生产特点决定的。 自然垄断企业／行业 对于所有可能出现的产出量q，如果 那么，边际成本严格递减。 同时，如果对于所有的 与 ， 　 都满足 　　　　　　 　　　　　 那么，平均成本是严格递减的。　 在产出量的一个适当的范围内，满足上述条件的企业或行业可以被定义为一个自然垄断企业或行业。 基尼系数是意大利经济学家基尼于1922年 提出的测定收入分配差异程度的指标。 它的经济含义是：在全部居民收入中用于 不平均分配的百分比。也就是说，基尼系 数反映的是社会收入分配不公平的程度。 基尼系数最小等于0，表示收入分配绝对平 均；最大等于1，表示收入分配绝对不平 均；实际的基尼系数介于0和1之间。 基尼系数在0.2以下表示收入分配平均，0.2～0.3之间表示比较平均，0.3～0.4之间表示较为合理，0.4～0.5之间表示差距较大，0.5以上为收入差距悬殊；而国际上公认0.4为警戒线。 欧希玛指数是人口按收入高低分成五等份，然后看每个1/5的人口占全部总收入的比例，从而表现贫富差距。 2010-03-04 广州日报 调查数字显示，中国居民贫富差距正在不断扩大。收入最高10%群体和收入最低10%群体的收入差距，从1988年的7.3倍已经上升到23倍。 1.3 政府的局限性——政府失灵 所谓“政府失灵”是指政府干预经济不当，未能有效克服市场失灵，或者在克服市场失灵过程中反而阻碍和限制了市场功能的正常发挥，导致经济关系扭曲，市场缺陷和混乱加重，无法实现资源的最优配置。 1.3.1 公共决策参与主体的局限性 需求方——纳税人（投票者） 供给方——政府（政治家、官员） 局限性产生的原因：有限理性、不完全信息、个人最大化 寻租行为。 寻租行为是利用行政和法律的手段，想方设法争取政府的干预，通过阻碍生产要素在不同产业之间的自由流动和自由竞争来维护既得的经济利益或是对既得的经济利益进行再分配，使寻租者获得更高的经济利益。 （1）创租：政府官员利用行政干预的办法来增加私人企业的利润，人为创造租，诱使私人企业向他们“进贡”作为得到这种租的条件。 （2）抽租：政府官员故意提出某项会使私人企