某企业内部审计工作规范手册分析优选文档.pdf

受控文件 XXXXXXXX 有限公司 XXXXXX MANUFACTURE ＣＯ .，ＬＴＤ 内部审计工作规范手册 ＩＮＴＥＲＮＡＬ ＡＵＤＩＴＩＮＧ ＭＡＮＵＡＬ 2008 审 计 部 目 录 序言 . 第一部分 xxxx 集团内部审计办法 6 第一章 总则 6 第二章 审计机构和审计人员 6 第三章 审计职责 6 第四章 审计职权 7 第五章 审计工作程序 8 第六章 奖惩 9 第七章 附则 9 [ 附件] 审计部职位说明书： 9 第二部分 内部审计具体规范 10 内部审计具体规范第１号——审计方案编制规范 10 附件： xxxx 集团审计工作方案基本格式 12 内部审计具体规范第２号──审计通知书规范 13 附件： xxxx 集团审计通知书版本示例 14 内部审计具体规范第３号——审计证据规范 15 内部审计具体规范第４号——审计工作底稿规范 16 附件：审计工作底稿基本格式 18 内部审计具体规范第５号──审计事项评价规范 19 内部审计具体规范第６号──审计报告编审规范 21 内部审计具体规范第７号──审计复核工作规范 23 内部审计具体规范第８号──审计文书处理规范 24 附件一：审计部发文字号登记目录表 25 附件二：呈送文件登记表 26 附件三：下行文件登记表 26 附件四：收文登记表 27 附件五：审计部发文征求意见反馈统计表 27 附件六、 xxxx 集团签呈格式 28 附件七、 xxxx 集团审计业务联系单基本格式 29 附件八、审计部便函基本格式 30 附件九： xxxx 集团审计部询证函基本格式 31 内部审计具体规范第９号——审计档案工作规范 32 附件一：审计档案