多媒体事业部关键器件采购审批流程图.pptVIP

* 多媒体事业部关键器件采购审批流程图 财务部 部门/责任人 采购部 业务单元负责人 财务部 财务总监 总裁 根据P/O、F/O总计划申报P/O、F/O，发货通知 审核 依据P/O、F/O 审核权限，复核是否在集团财务总监批准权限内 批准 审核 批准 签订购销合同，申请付款 批准 审核 批准 审核 复核：100万元人民币以内 一、国内彩管采购审批流程 YES NO NO YES 付款 收货 END 以预估价收货入库 以合同批准价付款 主要活动 审核关键点 适时/适量/适价 厂家配额 采购周期 库存控制 风险控制 整体合理性 进销存平衡 风险控制 与业务计划一致 P/O、F/O规定权限 财务风险评估 付款手续齐全 风险控制 库存控制 资金资源评估 付款手续齐全 整体合理性 风险控制 本流程图适用于多媒体事业部彩管的采购业务； 合同审批子流成严格按照公司有关合同审批流程执行； P/O审批完成后，采购部可以开展采购业务。 当P/O、F/O与总计划完全一致时，由集团财务部批准 计划内P/O、F/O申报可跨过该环节。 部门/责任人 采购部 业务单元 负责人 财务部 财务总监 总裁 根据P/O、F/O总计划申报P/O、F/O 审核 依据P/O、F/O 审核权限，复核是否在集团财务总监批准权限内 批准 审核