实训三 总账系统初始化.docVIP

实训三 　总账系统初始化 【实训目的】 掌握总账系统初始设置的操作方法；理解总账系统初始设置在整个系统中的作用。 【实训内容】 在总账系统初始设置中，应完成以下任务：总账系统控制参数设置、基础档案：会计科目、凭证类别、项目目录的设置及期初余额录入。 【实训资料】 1.总账控制参数（如表所示） 表 总账控制参数 选项卡 参数设置 凭证 凭证制单序时控制 支票控制 可以使用应收受控科目 可以使用应付受控科目 打印凭证页脚姓名 凭证审核时控制到操作员 出纳凭证必须经出纳签字 凭证编号采用系统编号方式 外币核算采用固定汇率 进行预算控制 账簿 账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设置 明细账查询权限控制到科目 明细账打印按年排页 会计日历 会计日历为1月1 其他 数量小数位和单价小数位设为2位，部门、个人、项目按编码方式排序 2．会计科目及期初余额表 科目代码 科目名称 账类 币别/计量 方向 期初余额 1001 库存现金 日记账 借 6650 1002 银行存款 日记账、银行账 借 233250 100201 工行存款 日记账、银行账 借 200000+14800 100202 中行存款 日记账、银行账 美元 借 33250 （5000美元） 1121 应收票据 借 45000 1122 应收账款 客户往来 借 90000 1123 预付账款 借 25500 1231 其他应收款 个人往来 借 2000 1241 坏账准备 贷 5000 1401 材料采购 借 68000 1403 原材料 借 163000 140301 原料及主要材料 借 140000A01 借 80000 数量金额 吨 借 4000B02 借 60000 数量金额 吨 借 2000 140302 辅助材料 借 23000 1406 库存商品 借 490000 140601 甲产品 借 240000 数量金额 台 6000 140602 乙产品 借 250000 数量金额 台 5000 1601 固定资产 借 1212000 1602 累计折旧 贷 155120 1604 在建工程 借 305370 1701 无形资产 借 50000 2001 短期借款 贷 150000 2202 应付账款 供应商往来 贷 180000 2211 应付职工薪酬 贷 89000 2221 应交税费 贷 38850 222101 应交增值税 贷 0进项税额 贷 0销项税额 贷 0 222102 未交增值税 贷 38850 2231 应付利息 贷 46800 2601 长期借款 贷 439100 4001 实收资本 贷 1500000 4002 资本公积 贷 160000 4101 盈余公积 贷 80000 4103 本年利润 贷 0 4104 利润分配 贷 100000 410406 未分配利润 贷 100000 5001 生产成本 项目核算 借 205000 500101 直接材料 项目核算 借 130000 500102 真接人工 项目核算 借 50000 500103 制造费用 项目核算 借 25000 5101 制造费用 借 0 510101 一车间 借 510102 二车间 借 6001 主营业务收入 贷 0 600101 甲产品 数量核算 台 贷 600102 乙产品 数量核算 台 贷 6002 其他业务收入 贷 0 6014 营业外收入 贷 0 6401 主营业务成本 借 0 640101 甲产品 数量核算 台 借 640102 乙产品 数量核算 台 借 6601 销售费用 借 0 660101 工资及福利费 借 660102 折旧费 借 660103 广告费 借 660104 其他 借 6602 管理费用 部门核算 借 0 660201 工资及福利费 部门核算 借 660202 办公费 部门核算 借 660203 差旅费 部门核算 借 660204 招待费 部门核算 借 660205 折旧费 部门核算 借 660206 其他 部门核算 借 6603 财务费用 借 0 660301 利息支出 借 660302 汇兑损益 借 3．指定会计科目：现金为现金总账科目，银行存款为银行总账科目 4．凭证类别设置 类 型 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 1001，1002 付款凭证 贷方必有 1001，1002 转账凭证 凭证必无 1001，1002 5．项目目录 项目设置步骤 设置内容 项目大类 生产成本 核算科目 生产成本(5001) 直接材料(500101) 直接人工(500102) 制造费用(500103) 项目分类 1．自行开发项目 2．委托开