ABC公司股权无偿划转可行性研究报告课件.docVIP

关于无偿划转 ABC公司 1000 万股股份 的可行性研究报告 为加强国有资产管理、 理顺产权关系， 经甲公司和乙公司友 好协商，甲公司拟将其所持有的 ABC 公司股份有限公司（下称 “ABC 公司”）1000 万股股份无偿划转给乙公司。 一、被划转企业基本情况 ABC 公司成立于 2010 年 10 月，于 201X 年 X 月 X 日在全 国中小企业股份转让系统挂牌， 目标公司的股本总额为 X 股，法 定代表人为 X，主要经营范围为： XX。 根据经审计的目标公司 2015 年度审计报告，截止 2015 年 12 月 31 日，目标公司的总资产为人民币 X 万元， 归属母公司所 有者权益为人民币 X 万元，归属母公司所有者的净利润为人民币 X 万元。 二、 划入方、划出方的基本情况 （一）股权划出方甲公司的基本情况 公司名称： X 注册资本：人民币 X 万元 法定代表人： X 注册地址： X 1 主要经营范围为 XX 业务。 目前公司整体经营风险较低， 中债资信给予其稳定的展望评 级。截止 2015 年末，公司总资产 X 亿元，净资产 X 亿元，当年 营业收入 X 亿元，净利润 X 亿元。 （二）股权划入方乙公司的基本情况 公司名称：乙公司 注册资本： X 亿元 法定代表人： X 注册地址： X 主要经营范围为 X。 截止 2015 年末，公司总资产 X 亿元， 净资产 X 亿元， 当年 净利润 X 万元。 三、无偿划转方案及相关影响 本次划转中，甲公司拟将其所持有的 1000 万股 ABC 公司 股份无偿划转至乙公司。 本次划转的 ABC 公司 1000 万股份，仅占总股本的约 4%， 不涉及人员安臵问题。 同时由于甲公司作为股权划出方， 本次划 出资产占其总资产及净资产的比例极低， 因此我们认为本次无偿 划转方案不会对甲公司的股东权益、 现金流量、 偿债能力产生负 面影响， 也不会影响公司的正常经营活动， 因此不会对债权人产 生不利影响。 2 四、划拨可行性及必要性 1、必要性 201X 年 X 月甲公司借用的乙公司 X 亿元入股 ABC 公司， 该行为也获得了 X 批复。为进一步理顺股权关系， 消除股权代持 行为，有必要实施本次无偿划转。 2、可行性 由于本次无偿划转的资产产权无抵押、 质押、 担保等， 且不 涉及员工安臵问题， 不影响债权人利益， 不影响正常的经营活动， 本次方案也得到了相关股东的支持， 因此本次无偿划转是可行的。 五、结论 本次资产划入划出双方都是 100% 国资企业， 无偿划拨方案 符合相关法规、规范性文件的规定，不会导致国有资产流失，该 方案总体是可行的。 3