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U8V11.0产品培训—应收款管理;三、业务介绍;相对于应收账款而言，商业汇票特别是银行承兑汇票，具有较高的信用，更易及时收回资金，加强票据管理的重要性日益显著。 票据管理实现从收到票据、计息、背书、退票、结算、转出、贴现、锁定等全方面的功能。 ;;; ;3.3票据管理– 票据录入;;;;;;三、业务介绍;3.4应收立账—收付款协议设置;3.4应收立账—收付款协议设置;;到期日取值规则：如果收付款协议档案到期日取值设置为空，则单据的到期日＝立账日＋偏离天数＋账期；如果设置了到期日取值，则单据的到期日按收付款协议档案中的到期日计算。最多可以设置三个收账日。 例如：某一张应收单,单据日期是2009-11-10,有立账依据,收付款协议设置如下,则单据的立账日是2009-11-20,到期日是2009-12-10（立账日+账期20天）,如果收付款协议中的到期日设置不为空,固定收账日为5日,则单据的到期日是2009-12-05（不考虑偏离天数）;;3.4 应收立账—单据录入;3.4 应收立账—业务账表查询;三、业务介绍;;3.5 核销业务;3.6核销业务;;应收冲应收 指将一家客户的应收款转到另一家客户中。通过应收冲应收功能将应收账款在客商之间、部门之间、业务员之间进行转入、转出，实现应收业务的调整，解决应收款业务在不同客商间或部门间或业务员间入错户或合并户问题。 预收冲应收 用某客户的预收账款，冲抵其的应收款项。 应收冲应付 用某客户的应收账款，冲抵某供应商的应付款项。系统通过应收冲应付功能将应收款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债务的冲抵。 红票对冲 用某客户的红字应收、收款单据与其蓝字应收、收款进行冲抵，便于以后的账龄分析统计。 ;3.5 转账业务;3.5 应收冲应收;3.5 转账业务;3.5 转账业务;3.5 异币种转账;坏账处理方法: 直接冲销法 就是不预先计提坏账准备，而是发生坏账时，直接记入当期费用;在坏账金额较小时使用;一般企业不用。 备抵坏账法 是指企业按期 预估坏账损失预先记入当期费用，提取坏账准备金。包括账龄分析法、应收款项余额百分比法、销货百分比法、个别认定法。 坏账损失：由于各种原因而发生应收账款无法收回而产生的损失。 坏账收回：企业已确认并已转销的坏账损失，又重新收回。;3.5 坏账处理– 参数设置;3.5 坏账处理;基本概念 当应收单和收款单的币种不一致的时，需要进行异币种核销操作。对于由汇率不同而产生的金额差作为汇兑损益处理 汇兑损益计算依据 按币种计算，是只考虑单据上的币种信息，而不考虑其他数据而进行计算的 按科目计算，是只考虑您单据上选择的科目所属的外币，而不论您单据上是何币种。 ;汇兑损益计算查询： 按币种： 按币种+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录 按科目： 根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据科目+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的科目、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录 按单据： 根据当前列表中显示的所有有选择标志单据记录，按单据+币种+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录 按客户： 根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据客户+币种+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的客户、不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录。;3.5汇兑损益-系统选项;月末处理;外币结清;;;;进行异币种核销后，单据原币金额已经为0，但是仍有本币余额，需要进行汇兑损益处理，计算汇兑收益或损失，才可将本币余额完全冲完。;