中化公司内控体系说明.pptVIP

控制经营风险，保障经营质量 — 中化公司内控体系介绍;引 言; 内部控制的原理;内部控制产生背景及演变历史（1）;内部控制产生背景及演变历史（2）;内部控制产生背景及演变历史（3）;内控管理的对象：三大类风险;风险导向型内部控制的五大要素;;;;;;小结：五大控制要素; 内部控制的原理; ;98年前经营：核心经营能力弱;98年前管理：控制环境存在制度性缺陷（1）;98年前管理：控制环境存在制度性缺陷（2）;98年前管理：风险评估、控制活动和监控存在制度性缺陷;98年前管理：信息沟通机制???在制度性缺陷; ;1998年危机的爆发与解决;危机的祸根- 经营空洞，管理失控;1999年起中化公司全面改革; 内部控制的原理; ;推进一体化经营;一体化经营管理框架;目 前 组 织 结 构;推进扁平化管理;财务管理体制变革--功能定位; ; ;中化公司内控体系框架;风险管理：加强动态风险监控，预防为主;资金管理：统一融资，分类管理、严格审批;会计管理：推进信息化，统一核算，清产核资;绩效管理：坚持市场导向，价值管理，质询纠偏;审计稽核：强化监管，推动制度建设; ;制度建设：规范健全、重视可操作性;组织结构：分级管理，守土有责;信息化建设：保障信息准确及时完整;持续教育：全面提高员工素质及职业道德;严格追究：健全处罚机制，严打违规者; 内部控制的原