会计电算化第八章购销存管理系统.pptx

会计电算化第八章 购销存管理系统【学习目标】1．全面掌握购销存系统（采购、销售、库存、核算）的功能和应用2．掌握购销存系统集成应用的业务流程3．了解购销存系统初始化的工作内容4．理解购销存系统各模块参数的含义【能力目标】1．能熟练操作购销存系统软件2．会使用购销存系统处理采购、销售、库存、核算业务【任务导入】 保定冀新封头制造有限公司准备于 2014 年 1 月 1 日启用购销存与核算统，进行购销存核算。由账套主管张育红进行购销存初始设置工作。第一步，整理基础档案。1．存货档案（1）存货分类见表 8 – 1。（2）存货档案见表 8 – 2。（3）仓库档案见表 8 – 3。（4）收发类别见表 8 – 4。（5）采购类型见表 8 – 5。（6）销售类型见表 8 – 6。2．基础科目（1）存货科目见表 8 – 7。（2）对方科目见表 8 – 8。（3）客户往来科目。基本科目设置：应收科目为 1122，销售收入科目 600101，销售税金科目结算方式科目设置：现金结算对应 1001，转账支票对应 100201，现金支票对应 100201。（4）供应商往来科目。基本科目设置：应付科目为 2202，预付科目 1123，采购科目 1401，采购税金科结算方式科目设置：现金结算对应 1001，转账支票对应 100201，现金支票对应 100201。第二步，录入期初数据。（1）采购模块期初数据。2013 年 12 月 24 日，供应部收到唐山钢铁厂提供的铁 10 吨，暂估单价为 2000 元，已验收入库，至今未收到发票。2013 年 12 月 28 日，采购部收到河南新乡封头厂开具的专用发票一张，发票号为 A05516，商品为蝶形封头，数量 5 个，每个售价9800元，由于天气变化影响运输，该货物尚在运输途中。（2）库存和存货系统期初数据。2013 年 12 月 31 日，对各个仓库进行了盘点，见表 8 – 9。（3）客户往来期初数据见表 8 – 10。（4）供应商往来期初数据见表 8 – 11。第三步，处理普通采购业务和普通销售业务。（1）普通采购业务。3 日，向河南新乡封头厂订货一批，商品为蝶形封头，数量为 30 个，单价为 9800 元，预计本月 5 日到货。5 日，向河南新乡封头厂所订商品到货，将收到的货物验收入产品一库，填制采购入库单。当天收到该笔货物的专用发票一张，发票号 F003，填制采购发票。财务部门根据采购发票开出转账支票一张，票号为 C1 付清采购货款，填制付款单。（2）普通销售业务。13 日，天津锅炉厂订购冲孔封头 10 个，单价为 10000 元。15 日，销售二部从产品二库向天津锅炉厂发出其所订货物，填制销售发货单。当天开出该笔货物的专用发票一张，发票号为X003，填制销售发票。16 日，财务部门收到转账支票一张，票号为Z003，天津锅炉厂付清采购货款，填制收款单。第一节　购销存系统概述一、认识购销存系统购销存系统是用友 T3 管理软件的重要组成部分，实现了从财务管理到企业财务业务一体化全面管理，实现了物流、资金流管理的统一。购销存系统包括四个模块：（ 1）采购管理。采购管理系统主要进行采购订单处理，动态掌握订单执行情况，向延期交货的供应商发出催货函，处理采购入库单、采购发票，并根据采购发票确认采购入库成本。（2）销售管理。销售模块包括销售价格的制定、订单、发票、收款。本系统主要以与库存管理系统、存货核算系统、总账系统等产品并用的形态出现，一起组成完整的企业管理系统。（3）库存管理。库存模块在库存业务、库存状态控制、库存分析方面具有强大的功能，能够有效地跟踪库存的出入库情况，分析库存的异常状态，反映库存的价值分布，就库存的短缺、超储、安全提供了预警机制动态信息。（4）核算管理。针对商品收发存业务进行核算，掌握商品成本情况，为成本核算提供基础数据，动态反映库存资金的增减变动，为减少库存和资金积压、加速资金周转提供决策依据。二、购销存系统中的业务处理流程在企业的日常工作中，采购供应部门、仓库、销售部门、财务部门等都涉及购销存业务及其核算的处理。购销存业务流程如图 8 – 1 所示。三、启用业务系统以账套主管注册启动系统管理后，单击“账套”—“启用”—“系统启用”（勾选“GX购销存管理”和“IA 核算”）—“日历”（选择日期“2014 – 01 – 01”）—“确定”—“是”—“退出”。如图 8 – 2 所示。图 8 - 2　系统启用界面第二节　购销存系统的初始设置购销存系统初始设置包括购销存系统业务参数设置、基础档案信息设置及期初数据录入。一、系统业务参数设置（一）采购模块1．采购业务主要控制参数（1）入库单是否自动编号。选择此项，则在生成入库单时系统自动