朗源股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

朗源股份有限公司 2018年度内部控制自我评价报告 朗源股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称 “企业内部控制规范体系”），结合朗源股份有限公司（以下简称 “公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行 了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：朗源股份有限公司，下属子公司烟台百 果源有限公司、太原市德蓝达科技有限公司、龙口广源国际货运代理有限公司、 吐鲁番嘉禾农业开发有限公司、朗源实业（上海）有限公司、吐鲁番嘉源农业开 发有限公司、龙口唯珍商贸有限公司、广东优世联合控股集团股份有限公司。纳 入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计 占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理结构、组织架构、内部审计 机构设置、人力资源、企业文化、社会责任、信息系统、资金管理、成本管理、 重大投资、风险投资、对外担保、关联交易、子公司管理和信息披露管理等方面； 重点关注的高风险领域主要包括资金管理、成本管理、重大投资、风险投资、对 外担保、关联交易、子公司管理和信息披露管理等方面。 1、内部环境 （1）公司治理 公司已经按照《公司法》、《上市公司治理准则》等有关规章制度及公司《章 程》的规定，设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执 行机构和监督机构。公司根据相互独立、相互制衡、权责明确的原则，建立健全 了公司的法人治理结构。公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》、《总 经理工作细则》、《董事会专门委员会工作制度》、《内部审计制度》、《重大 经营与投资决策管理制度》、《投资者来访接待管理制度》、《内幕信息知情人 登记备案制度》、《信息披露制度》、《关联交易管理办法》、《募集资金专项 存储及使用管理制度》、《对外担保制度》、《现金分红管理制度》、《董事、 监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《独立董事年报工作 制度》、《防范控股股东及关联方资金占用制度》、《审计委员会年报工作制度》、 《风险投资管理制度》、《商品期货套期保值业务管理制度》等内部控制制度， 形成了比较系统的治理框架文件，为完善公司内控体系打下了良好的基础。报告 期内，各项治理制度均规范运作，有效运行。 （2）组织机构 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求和《公司章程》的 规定，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，公司股东大会、董事会、监事 会和管理层之间