债券质押式三方回购登记结算业务指南.pdf

中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司债券质押式三方回购登记结算业务指南 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 China Securities Depository Clearing Corp. Ltd.Shanghai Branch 1 本指南根据《上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任 公司债券质押式三方回购交易及结算暂行办法》（以下简称“《暂 行办法》”）及中国结算其它相关业务规则制定，适用于在上海证 券交易所（以下简称“上交所”）开展的债券质押式三方回购（以 下简称“三方回购”）相关登记结算业务。 第一章 证券账户 一、 证券账户的使用 正回购方使用普通证券账户和三方回购专用证券账户参与 三方回购交易，三方回购专用证券账户须与普通证券账户指定在 同一交易单元，并通过向上交所进行投资者适当性备案建立一一 对应关系。备案完成后，正回购方可以在普通证券账户和三方回 购专用证券账户之间进行担保品的双向划转。 逆回购方使用普通证券账户参与三方回购交易。 二、 三方回购专用证券账户 参与三方回购前，正回购方需向本公司申请开立三方回购专 用证券账户或将无持有普通证券账户设定为三方回购专用证券 账户以存放拟出质的债券，并完成三方回购专用证券账户的指定 交易。 正回购方申请开立三方回购专用证券账户或将无持有普通 证券账户设定为三方回购专用证券账户，须符合《暂行办法》相 2 关投资者适当性要求，并向本公司提交以下申请材料： 1. 《证券账户开立申请表》，“备注”应注明“开立三方 回购专用证券账户”；或 《三方回购专用证券账户转换申请表》 （附录1 ），“转换类型”一项应选择“普通证券账户转换为三方 回购专用证券账户”（需加盖机构或产品管理人公章）； 2. 证券账户自律管理承诺书（债券质押式三方回购适用） （附录2，需加盖机构或产品管理人公章）； 3. 其他材料参见《中国证券登记结算有限责任公司特殊 机构及产品证券账户业务指南》对该申请人的相应要求 （详见 →法律规则→业务规则→账户管理→《中国 证券登记结算有限责任公司特殊机构及产品证券账户业务指 南》）； 4. 中国结算要求提供的其他材料。 正回购方仅可有一个三方回购专用证券账户，且不得将其用 于三方回购交易之外的其他交易申报。 三方回购专用证券账户开立或设定后 6 个月内未完成投资 者适当性备案或被上交所取消三方回购投资者适当性备案的，正 回购方应当在15 个工作日内按照本公司的相关规定注销三方回 购专用证券账户。未按要求注销的，本公司有权注销或限制该账 户的使用。 对于单个投资者同时开立多个三方回购专用证券账户的，一 经发现本公司立即依照相关规则予以注销。 3 第二章 清算交收和质押登记 本公司为三方回购的回购交易、提前终止、到期购回和到期 续做提供实时逐笔全额结算（以下简称“RTGS”）服务，根据上 交所确认的交易或申报数据按货银对付原则组织结算参与人之 间的资金交收，根据《暂行办法》选取质押券并办理相应债券的 质押登记或解除质押登记。资金交收通过结算参与人已在本公司 开立的专用资金交收账户（非担保交收账户）完成。结算参与人 负责履行交收责任，并办理其与客户之间的清算交收。 RTGS 的清算及交收结果将通过日终数据发送。 一、 清算 每个交易日9：30 至15:15，本公司依据上交所确认的回购 交易、提前终止、回购到期和到期续做数据进行实时清算，计算 每笔交易或申报的资金应收应付额。 对于每笔回购交易，逆回购方应付资金=成交金额+相关费用， 正回购方应收资金=成交金额-相关费用； 对于每笔提前终止和到期购回，到期购回或提前终止正回购 方应付资金=到