银行备付金账户对账管理暂行办法模版.docxVIP

- - PAGE 2 - - - PAGE 1 - 附件： **银行备付金账户对账管理暂行办法 第一章 总 则 第一条 为进一步落实《**银行会计基本制度》，保障银行内部资金安全，提高备付金账户的对账工作效率和质量，规范对账管理，特制定本办法。 第二条 备付金账户对账是指上下级清算机构之间备付金账户的核对。本办法仅涉及总行清算中心与下级清算机构（包括总行相关部门及各分行）之间备付金账户的对账管理，各分行需参照本办法制定与辖属机构间备付金账户的对账管理办法。 总行相关部门是指在总行清算中心开立备付金账户、业务独立核算的总行各业务部门。 各分行是指晋阳支行、并州支行、龙城支行、迎泽支行及