2020年支票管理制度.docx

1-5支票管理制度 支票管理制度 为加强支票管理，严格银行结算制度，规范支票的管理和签发手续，保障企业资金安全，特 制定本制度。 第一条 支票包括现金支票和转账支票。支票的购买、填写和保管由出纳负责。 第二条 银行预留印鉴包括：财务专用章和法人章， 分别由财务经理和出纳保管， 不得丢失。 第三条 收入的支票，出纳应做登记并于当日送存银行。 第四条 对使用资金超过2000元的业务，原则上必须使用支票或银行转账结算。 第五条签发支票必须在银行账户余额内，按批准的金额、日期、用途、收款人来填写，最 后按规定加盖预留银行印鉴， 即支票的使用必须做到随签发、 随盖章，支票在使用前不得加 盖任何印章，更不得加盖印章保存。 第六条不得填发空白支票、空头支票和远期支票；不准将支票出租、出借或转让给其他的 单位和个人使用；不准将支票做抵押。 第七条 支票用途原则上不得更改。若改作他用，须重新办理费用审批，经批准后，方可使 用。 第八条出纳应建立支票使用登记表（附表），登记 票据号码”使用日期”、摘要”用 途”、领取人签字”等内容。 第九条 支票使用登记表按账户、购买顺序统一编号，年终造册归档。 第十条对已作废支票应在票面加盖 作废”字样后，将票根及票面一起粘贴于支票使用登记 表的背面，作为附件存档。 第十一条 丢失支票，责任人应立即向开户银行办理挂失手续， 并及时向新闻媒体办理 作废 声明”费用由责