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会计基础工作规范工作总结 篇一：会计基础规范化工作自评报告—公司 **** 公司 会计基础工作规范自评报告 根据中国华电财 (XX)175 号文，《关于 XX 年财会基础工 作评价有关工作安排的通知》和《关于国电 **** 财会基础工 作评价自查的通知》 ，公司领导高度重视这项工作，深入宣 传，全面部署，精心组织，并责成财务部牵头负责，扎扎实 实开展了会计基础工作规范化学习、自查活动。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 自国电 **** 开展会计基础工作自查通知以后，公司财务 部非常重视，多次召开了专题学习与研讨会议，认真学习相 关文件和规定，希望借此机会，一方面看成一件培训工作， 提高财务人员重视日常工作中会计基础工作的意识，掌握会 计基础工作的实施细则，另一方面通过自查和上级检查，找 出财务会计基础工作和内部控制过程中存在的问题和薄弱 环节，找出原因，采取积极措施，通过强化会计基础工作管 理和监督检查，着力推进公司会计基础工作上新水平。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 在专题会议上，财务部全体人员，学习并了解了华电集 团公司财会基础工作评价管理办法，认真学习了华电集团财 会基础工作规范体系文件中的《华电集团财会基础工作规范 指引》，我们还按要求对照中国华电集团公司财会基础工作 评价标准对本公司的基础工作进行了自评，对在历次的内外该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 部检查中重点关注的领域与集团规章制定中强调的事项进 行了重点检查。 经过近 2 个月的工作，全面自查了公司会计基础工作规 范化水平， 对自查过程中发现的问题， 分析问题存在的原因， 责令相关责任人进行了整改， 在整改过程中， 坚持标本兼治， 注重增强内部约束机该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 制，逐步提高会计基础工作规范化、制度化、科学化水 平，促进财务管理工作的规范化、制度化、精细化。现就自 查情况具体汇报如下：该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 1、 财会队伍建设 **** 公司财务人员 2 名，另出纳为兼任。 会计人员有《会 计从业资格证书》 ，其中 1 名会计为初级会计职称，已督促 其加强学习，不断提高会计专业素质，适应公司发展需要。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 会计人员每年均参加会计继续教育，日常工作中也接收 不同的与工作相关内容的培训，如税务举办的所得税汇算清 缴培训，ERP培训。存在的问题：会计人员脱产学习的时间 还需要提高。整改措施：多创造学习机会，走出去培训。用 人机制方面，公司对财会人员不定期轮岗，岗位设置按不相 容职务分离及内控要求，定员定岗，每个岗位均有明确的岗 位职责。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 2、 货币资金 公司会计和出纳分离，出纳不兼任稽核及会计档案保管 与记账工作。现金由出纳每天自行盘点，每月末由会计进行 抽查盘点，并交由财务主任复核。抽查盘点表作为会计档案 留存。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 银行余额调节表每月及时编制，对未达账项及时清理， 检查中发现有未达账项，虽然金额不大，已责令核对清理完 毕。银行余额调节表每月均有会计复核后，交财务主任签字 留存。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 对票据收付由不同的人负责，票据和印鉴分人管理。自 查中不存在公司以个人名义或其他单位名义开立银行账户 的情况。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 自查中发现的问题： 对票据付款的，有的没有收据。已通知要求票据付款无 收据的， 必须附《承兑汇票回执单》。对预付款支付，发现仅有 月度的付款审批计划，无收据，也无单独的付款申请单，反 映的付款请求信息不完整， 不便于对预付款的清理。 拟整改， 要求凭收据及付款申请表，在整改中。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 日常使用的票据种类为支票，并设置票据登记薄，对票 据购买、领用、注销进行记录，不存在加盖公司公章或财务 专用章的空白票。存在的问题是未对作废支票粘贴整齐，装 订在每月最后一张记账凭证的后面。拟整改，作废凭证与银 行凭证装订在一起。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 3、 物资管理 公司对资产每年进行了盘点。自查中发现， 公司工程直发现场的物资，供应商发货签收及回执存在 计划部门， 未送达财务复核。 整改措施： 正与相关部门协商， 要求相关单据送达财务留存。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 4、 收入管理 公司按照会计准确确认收入，按项目核算合同成本。政 府补助按规定进行会计处理。未发现存在问题。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 5、 往来款项管理 公司非常重视往来款的管理，特别是应收款管理，制定 了