金融理财基础第1章-资料说课材料.ppt

第一章 金融理财概述;第1节 金融理财的基本概念;资产分配计划;综合金融理财模式; 特点：个性化和综合性 个性化在于金融理财师必须根据客户收入、风险偏好、年龄等不同特征，为其度身定做、提供个性化的金融服务菜单。 综合性 金融理财师需要综合规划每个客户的各项当期收支和跨期计划，以满足不同生命阶段的不同的理财重点。 （见表1—2） p.3;根据风险承受能力的客户分类;金融理财服务的作用;二、金融理财服务的内容 投资规划 居住规划 教育投资规划 个人风险管理和保险规划 个人税务计划和养老规划;1.投资规划;;内容：人力资本投资，包括自身和子女的教育投资(基础教育和高等教育)。 趋势：高等教育正从精英化向大众化转变，家庭教育开支不断增加。 理财要点：在了解客户及其子女基本情况基础上。帮助其留出足够的教育投资资金，并根据客户当前和未来预期收入的情况，估算资金的来源和数量，并利用相应的投资工具补充教育资金缺口，保证这部分资金的安全供给。;风险：不确定因素 风险损害对象：人身险、财产险和责任险。 政府社保：社会养老保险、医疗保险、失业保险等。 商业保险：人寿保险、健康保险、财产保险、责任保险、意外伤害保险等。（兼具投资和避税功能） 理财要点：根据量力而行和转移风险的原则，结合客户的身体状况、财产总量和构成情况，选择合适的人身、财产和责任保险的险种和相应的投保期限和金额，以达到较低、合理的保费支出，以客户遭受相应损失时获得及时、可靠的经济补偿。;内容：帮助客户减少税务负担，合理避税。 方式： （1）利用各种免税途径减少应税收入。 （2）利用各种延期纳税途径，实现货币的时间价值 （3）善于利用政府的优惠税收政策。 理财要点：须熟悉税法和经济法等，在了解纳税人家庭状况、财务状况、投资意向、风险态度和纳税历史情况等信息后，分析和确定客户的税务规划需求，并根据客户的业务背景选择节税方法、进行法律的可行性分析和不同纳税方案的比较测算。; ;个人生命周期与金融理财活动;个人生命周期分为四个时期六个阶段： 成长期（15-44岁） 求学成长期（15-24岁） 成家立业期（25-34岁） 子女成长、中年期（35-44岁） 维持期（45-54岁） 空巢老年期（55-64岁） 退休老年期（65岁以后）;;2.成家立业期 （25-34岁）;3.子女成长、中年期 （35-44岁）;4.维持期（45-54岁）;5.空巢老年期（55-64岁）;6.退休老年期（65岁后）;1.建立和明 确与客户的 关系;1.建立和明确与客户的关系 界定清晰的关系，向客户解释服务内容和理财知识 建立良好、通畅的客户联系，为获取完整、真实的客户信息创造条件 2.收集客户数据并分析其理财目标和期望 采用数据调查表、相关财务软件进行收集和保存 获取完整、真实的客户信息 提高数据收集的工作效率和质量 3.分析客户当前的财务状况 对宏观经济信息进行分析 对客户的个人/家庭资产负债表、现金流量表以及各类财务指标进行分析诊断 给出客户现金预算表，评估客户未来收入和支出，用以调配消费、投资和保障理财资金的比例;金融理财服务的基本流程 ; ;第二节 金融理财发展历史; ; ; ; ; ; （三）特许金融理财师提供的金融理财服务 《个人金融理财职业操作标准》，此标准被注册为ISO9000质量管理体系 程序：6步骤 ;二、其他国家的金融理财业 1990年国际金融理财协会（IAFP）于当年成立。它是注册金融理财师标准委员会的一个次级机构。目的是在国际化和本土化并行的前提下，在各成员国确立合适于本国金融理财师的职业道德、职业要求和从业方式等各方面标准。并提高全球范围内公众对金融理财益处的认同。 1990年，澳大利亚第一个加入注册金融理财师国际认证体系。IAFP和ASIPA合办。（现超过5000名） 1992年，日本。1987年，成立日本金融理财师联合会。1year，金融资产运用设计、住宅资金设计、教育资金设计、保障和补偿计划制定、税务理论、退休计划设计、遗产继承计划设计等要求。（2019年超过10000人，全球第二）;1992，国际CFP理事会(International CFP Council) 2019，英国，221人（2019年） 2019，加拿大（人数最多，占总人数的20%）、新西兰 2019，法国、德国、新加坡、南非 2019年3月，国际CFP理事会更名为国际金融理财标准委员会（Financial Planning Standards Board，FPSB） 截至2019年底，国际注册金融理财师理事会由19各成员国：美国、英国、德国、法国、加拿大、澳大利亚、新西兰、瑞士、新加坡、南非、日本、韩国、马来西亚、中国香港、巴西、印度、奥地利、比利时、百慕大。 注册认证的专业理财师超过8