合一财务差旅费报销制度.pdfVIP

公司差旅费报销暂行规定 第一条 为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合 合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司 实际情况，制定本办法。 第二条 本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。 第三条 本办法适用于公司各部门。 第四条 行政管理中心是公司员工出差考核的管理和费用控制部门，财务部是差 旅费的监控部门，其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。 第五条 出差办理程序 1、出差人员必须事先通过 OA 流程提出申请，注明其所在部门、出差地 点、事由、天数、所需资金，经行政管理中心备案，由部门负责人签署意见、分 管领导批准后方可出差。 部门负责人出差， 需分管领导批准； 分管领导出差或离 开芜湖外出须电话或短信告之总裁， 长途不得擅自开车， 特殊情况须由总裁批准。 2、出差人员借款时需在 OA 流程批准后，方可填写 “借款单 ”，填写借款 单需写清借款人、 部门、用途、金额等事项， 由部门负责人审批， 分管领导批准， 经财务管理中心审核后借款。出差时借款，以 “前账不清、后账不借 ”为原则，对 各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 第六条 差旅费报销程序 差旅费报销流程图 经办人将合法票据分类 证明人在票 粘贴，填写差旅费报销单 据背面签字 根据出差完成情 部门负责人审批 况签署考核意见 行政管理中心根据 实际出差是否按 “OA 备案情况进行核实 流程申请时 ”执行 单笔 2000 元以下分 管 领 导 审 批 ； 2000 分管领导审批 元以上，总裁审批； 票据是否合情、 合理、 财务审核制单 合法，真实有效 根据原请款单结算 出纳付款 （1）、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先通过 OA 流程报批， 参照 “招待费相关管理规定” 执行办理， 填制好招待费报销单据， 经确认后与差旅费 报销单据一同至财务管理中心审核报销， 差旅费报销单后禁止粘贴各种招待费单 据。 （2 ）、出差人员回公司后向部门负责人汇报， 根据完成情况由部门负责人进行 考核，与本人的绩效工资挂钩。 （3 ）、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不 予报销，杜绝弄虚作假。因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通 工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 （4 ）、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按 30 元 罚款（以发票日期为准 ，节假日顺延），若迟报时间超过一个月以上，停发并扣 除当月工资纳入绩效考核， 并追究其部门负责人责任。 如遇特殊情况不能及时报 销，需事先书面报告，经行政管理中心备案，分管领导批准同意。