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公司内控管理制度 长兴长信小额贷款有限公司内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为促进公司建立和健全内部控制， 防范金融风险， 保障 公司体系安全稳健运行， 依据 《中华人民共和国银行业监督管理法》 、 《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国公司法》、《关于小 额贷款公司试点的指导意见》等法律规定和金融企业审慎监管要求， 制定本制度。 第二条 内部控制是公司为实现经营目标， 通过制定和实施一系 列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和 纠正的动态过程和机制。 第三条 公司内部控制的目标： (一)确保国家法律规定和公司内部规章制度的贯彻执行。 (二)确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。 (三 )确保风险管理体系的有效性。 ( 四)确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完 整。 第四条 公司内部控制应当贯彻全面、 审慎、有效、独立的原则， 包括： (一) 内部控制应当渗透公司的各项业务过程和各个操作环节，覆 盖所有的部门和岗位， 并由全体人员参与， 任何决策或操作均应当有 案可查。 (二) 内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，公司的经营 管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现 “内控优先 ” 的要求。 (三 ) 内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部 控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠 正。 ( 四) 内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执 行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。 第五条 内部控制应当与公司的经营规模、 业务范围和风险特点 相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。 第二章 内部控制的基本要求 第六条 内部控制应当包括以下要素： (一) 内部控制环境。 (二)风险识别与评估。 (三 ) 内部控制措施。 ( 四)信息交流与反馈。 (五)监督评价与纠正。 第七条 公司应当建立良好的公司治理以及分工合理、职责明 确、相互制衡、 报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供 必要的前提条件。 第八条 公司董事会、监事会和高级管理层应当充分认识自身对 内部控制所承担的责任。 董事会负责保证公司建立并实施充分而有效的内部控制体系； 负 责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、 评价执行情况； 负责确 保公司在法律和政策的框架内审慎经营，明确设定可接受的风险程 度，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险；负 责审批组织机构； 负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有 效性进行监测和评估。 监事会负责监督董事会、 高级管理层完善内部控制体系； 负责监 督董事会及董事、 高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责； 负 责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害公司利益的行为并监 督执行。 高级管理层负责制定内部控制政策， 对内部控制体系的充分性与 有效性进行监测和评估； 负责执行董事会决策； 负责建立识别、 计量、 监测并控制风险的程序和措施； 负责建立和完善内部组织机构， 保证 内部控制的各项职责得到有效履行。 第九条 公司应当建立科学、 有效的激励约束机制， 培育良好的 企业精神和内部控制文化， 从而创造全体员工均充分了解且能履行职 责的环境。 第十条 公司应当设立履行风险管理职能的专门部门，