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公司介绍 部门 : 财务部 浙江 XXXXXXXXXX 有限公司 热烈欢迎 XX 市政府质量奖 评审专家莅临指导！ 目 录 CONTENTS 部门架构和部门职责 1 2 关键管理过程 3 改进方向 4 部门绩效 5 第一部分 部门架构和部门职责 一、部门架构 财务部 （ 12 人） 子公司核算 （ 4 人） 财务核算 （ 3 人） 资金管理 （ 2 人） 财务管理 （ 2 人） 应 收 应 付 费 用 出 纳 融 资 材 料 报 价 核 算 二、部门职责（一） 1 、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章 制度。 2 、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行。 3 、负责企业的财务管理、资金筹集、调拨和融通， 制定资金使用管理办法，合理控制使用资金。 4 、负责成本核算管理工作，建立成本核算管理体制 系，探索降低目标成本的途径和方法。 5 、负责企业的资产管理、债权债务的管理工作，参 与企业的各项投资管理。 二、部门职责（二） 6 、负责企业编制、审核有关财务报表，并进行综合 分析。 7 、负责企业的会计电算化管理工作，制定相关规章 制度，保证会计信息真实、准确和完整。 8 、负责企业的纳税管理，运用税收政策，依法纳税 ，合理避税。 9 、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分 类、整理和移交档案。 10 、完成领导交办的其他事项。 第二部分 关键管理过程 1 、确定资金需求 公司主要通过以下方式确定资金的需求与调整： 1 ）各部门每月上报 资金计划 ，由财务部进行整理。 2 ）财务部根据所应归还贷款、应缴利息，确定资金需 要。 3 ）根据上月应缴税费估算下月所缴税费。 4 ）其他资金需要根据上月估算。 2 、多形式的融资渠道，控制合理资产负债 ①目前公司和建设银行、农商银行都有合作，现已 开展的业务有：流动资金贷款、信用证、银行承兑、 承兑票据池等。 ②加强仓库管理 , 降低资金占用量。运用“零库存” 管理思想，优化物资和设备库存管理，科学合理地控 制库存，规避备件储备风险，减少不必要的储备费用 浪费，降低储备资金占用。 ③加强资金管理 , 确保资金来源。管好、用活、盘 活资金。一方面搞好资本运作，加强与银行联系和协 作 , 融洽银行和公司的关系 , 利用自身良好信誉积极争 取利率下浮幅度 , 降低贷款利息 , 稳定资金来源 , 并通过 加快结算和资金周转速度等方式降低财务费用 ; 另一 方面抓好货款回笼和外欠的清收工作，确定好现金和 银行存款余额 , 避免现金和银行存款闲置 , 合理调度 , 勤 清速贷 , 疏通资金来源。同时，强化内部资金的集中 统一管理，对有限的资金根据轻重缓急，保证重点的 原则，实行倾斜政策，找出资金管理中的漏洞，研究 解决办法，减少资金流。 3 、销售费用预算管理 公司实行销售费用预算管理，在年末时财务部会 同销售部门根据本年度销售情况制定下一年销售目标 ，根据 销售目标 和本年度各项费用发生情况估算下一 年度的销售费用，再把销售费用预算分解到各 办事处 ，直至销售员个人。财务部日常根据预算表审核、监 督销售目标完成进度及费用支出情况，按月汇报给总 经理。 4 、资金的利用和周转 应收账款 管理： 公司高层领导定期检查销货收入资金回笼情况，对 没有及时回收之货款，要登记造册，安排专人催欠。对 于欠账人赖账不还的，应当在诉讼时效期间内依据合同 的规定向法院提起诉讼或者向仲裁委员会提起仲裁。 第三部分 部门绩效