贸易公司资金管理制度.docx

资金管理制度 第一条 为加强对公司资金的监督与管理， 加速资金的周转与循环， 合理安排资金流向， 保证资金安全，特制定本制度。 第二条 资金管理的原则： （1）公司所有资金收支必须纳入财务预算 （2）坚持“以收定支、量入为出”的原则 （3）各项资金收支必须遵守国家法律法规及公司管理制度的规定。 第三条 资金收入管理 1． 资金收入主要包括销售业务收入及其他收入。 2． 各项活动的收入应及时汇至公司、子公司和维修公司的账户上。 山谷蓝公司的收入（包括总部和非子公司的办事处）统一汇至总部山谷蓝公司账户上， 泰科曼公司的收入 （包括总部和非子公司的办事处） 统一汇至总部泰科曼公司账户上； 各办 事处不得私自留存。 子公司的直销医院的货款汇至子公司账户上，其他收入汇至总公司账户上。 维修公司的收入统一汇至维修公司的账户上，办事处不得私自留存维修收入。 3． 处置固定资产收入及其他收入应及时交至财务部， 各单位不得私自设立小 金库。 第四条 资金支出管理： 1． 资金支出主要包括： 1） 采购成本支出 2） 固定资产购置支出 3） 工资、奖金、福利支出 4） 销售费用支出 5） 市场费用支出 6） 管理费用支出 7） 财务费用支出 8） 其他支出 2． 资金支出遵循“先审批，后支付”的原则，公司一切资金支出活动都要履行相 关审批手续，不得在审批手续不全的情况下对外支付款项。 3． 资金支出的审批： 1）预算内资金的审批办法： 公司 2000 元以下预算内资金的审批办法如下表： 费用项目 申请人 产品 经理 市场 总监 山谷蓝客 户部经理 VIP客户 部经理 地区 经理 销售 总监 人事行 政总监 商务 经理 财务 经理 财务 总监 总经理 市场费用 全国性市场费用 产品经理 审批 地区性市场费用 区域产品专员或地区经 理 审核 审批 会签 市场部个人费用 区域产品专员 审批 审核 产品专员 审批 产品经理 审批 市场总监 审批 销售费用 地区性公关费用 地区经理 审批 山谷蓝客户部费用 山谷蓝客户部经理 审批 VIP客户部费用 VIP客户部经理 会签 审批 销售部个人费用/交际应 酬费 山谷蓝高级客户经理 审批 审核 VIP高级客户经理 审批 审核 渠道代表 审批 地区经理 审批 销售总监 审批 地区公用费用 地区经理 审批 管理费用 办公用品 总部前台/销售助理 审批 固定资产及耐耗品 部门经理/地区经理 审批 采购款项 采购管理员 审核 审核 审核 审批 工资、奖金 人事行政专员 审核 审核 审批 房租、物业、保险、福利、 招聘、培训 人事行政专员 审批 税款 财务经理 审核 审批 通讯费、银行手续费在规定的统一标准之内执行，其他支出由部门总监审批支付 公司 2000 元以上支出均须经总经理审批。 （ 2）公司预算外资金须由直属总监审核，再由财务总监审核后交总经理审批后方可支付。 第五条 财务部每月应出具资金收支情况统计表， 按照资金收入项目与资金支出项目分别统计， 并对资金的收付情况作出分析，交总经理审阅。 资金收入： 1 ?销售业务收入 渠道销售收 入 大客户/VIP 销售收入 合计 其中：以前年度应收账款 收回 北京 上海 广州 沈阳 华北 东北 武汉 杭州 2?其他收入 资金收入合计 资金支出： 1 ?米购成本支出 2 ?固定资产购置支出 3 ?全公司工资、保险、福利支出 4?销售费用支出 5?市场费用支出 6?管理费用支出 7?财务费用支出 &其他支出 资金支出合计 月份: 资金收支表附： 资金收支表 附： 公司：山谷蓝/泰科曼 子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 子版文档，可直接编辑。希望对您有所帮助，本文件仅供个人使用，不得商用。 子版