会计电算化实务_系统管理+初始化.docVIP

账务处理系统的操作流程 计算机账务处理系统的操作程序 建立账套 建立账套 初始设置：科目、项目、余额等 初始设置：科目、项目、余额等 日常处理：凭证制单、审核、记账 日常处理：凭证制单、审核、记账 账表管理辅助核算出纳管理 账表管理 辅助核算 出纳管理 开 自动转账　 　 　 　 始 自动转账 　 　　下 　　 　 一 打印账表期末结账 　　 期 打印账表 期末结账 　 　间 资料 (一)用户及权限 编号 姓名 部门 权限 0０1 刘荣 财务部 没有密码，帐套主管，负责各项初始设置，编制会计报表 002 刘非 财务部 没有密码,具有“总账—填制凭证、期末处理”权限 ０03 周明 财务部 没有密码，具有“总账—审核凭证”权限 004 郭国 财务部 没有密码,具有“总账—记账”权限 00５ 黄军 财务部 没有密码,具有“总账—出纳签字”权限 （二）帐套信息 帐套号：065 单位名称：北京华兴股份有限公司 单位简称:华兴公司 单位地址:北京市海淀区花园路甲１号 法人代表:杨文 邮政编码：１０0０88 税号:188８ 启用会计期:２0１1年01月0１日 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 基础信息: 对存货、客户进行分类; 供应商均不分类,无外币核算 分类编码方案: 科目编码级次:４２２2 客户分类编码级次:13 部门编码级次：12 存货分类编码级次：１2２ 其他按系统默认 (三）、初始资料 １、部门档案 部门编码 部门名称 1 人事部 2 财务部 3 供应部 4 销售部 5 生产部 2、人员档案 职员编码 人员姓名 部门 ００１ 杨文 人事部 00２ 刘荣 财务部 003 刘非 财务部 0０4 周明 财务部 ０05 郭国 财务部 00６ 黄军 财务部 007 杨明 供应部 ０08 刘红 销售部 009 韩乐乐 销售部 0１0 刘伟 生产部 ０１1 齐天宇 生产部 3、客户分类 1 北京地区 ２ 上海地区 3 东北地区 4 华北地区 5 西北地区 ４、客户档案 客户编码 客户名称 客户简称 所属分类 001 北京天益公司 天益公司 1 ００2 北京大地公司 大地公司 １ 003 上海邦立公司 邦立公司 ２ 004 上海明兴公司 明兴公司 ２ ００5 鞍山钢铁厂 鞍钢 3 0０６ 石家庄伟达公司 伟达公司 ４ 00７ 陕西光华公司 光华公司 ５ 5、供应商档案 供应商编码 供应商名称 简称 所属分类 ０01 北京无忧公司 无忧公司 无 002 辽宁大为公司 大为公司 无 003 天津杰信公司 杰信公司 无 (四）、总账系统初始设置 １、不允许修改、作废他人填制的凭证;凭证审核控制到操作员。 2、会计科目设置: （1）指定“1００1库存现金”为现金总账科目；“１002银行存款”为银行总账科目。 （2）增加会计科目 科目编码 科目名称 辅助账类型 1002０１ 工行存款 日记账、银行账 1１３３０1 应收职工借款 个人往来 直接材料 直接人工 550２0１ 办公费 部门核算 5５０2０2 差旅费 部门核算 ５50203 工资 部门核算 ５50204 折旧费 部门核算 5５0205 福利费 部门核算 55０２06 其他 将“管理费用”的下级科目复制到“销售费用”科目下。 （3）修改会计科目 “１11１应收票据”、“１131应收账款”、“21３1预收账款”科目辅助类型修改为“客户往来”（无受控系统）； “2０111应付票据”、“２012应付账款”、“1１５1预付账款”科目辅助类型修改为“供应商往来”（无受控系统） “１６01工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型修改为“项目核算”。 ３、项目目录 项目大类为“自建工程”,核算科目为“工程物资”及明细科目，项目内容为1号工程和２号工程,其中１号工程包括01“自建厂房”和０2“设备安装”两项工程。 ４、凭证类别: 类别名称 限制类型 限制科目 记账凭证 无 无 5、结算方式 结算方式编码 结算方式名称 １ 现金 2 现金支票 3 转账支票 4 信汇 ５ 电汇 6、期初余额 科目名称 期初余额 备注 库存现金 8１00 工行存款 22２0０0 应收票据 １１7０ ２010-5－２2大地公司购乙产品,价倍合计11７０元，票据一张。 应收账款 14540 ２010-5-12天益公司购甲产品,价税合计７0２0元，货款未付； ２010-5-1８明兴公司购甲产品,价税合计7520元,货款未付。 应收职工借款 600０ 供应部杨明出差差旅费6000元 预付账款 ２0０00 2010-8-23预付北京无忧公司货款2０００0元 原材料 7５３3２ 库存商品 ４0000 工程物资 1０000 固定资产 累计折旧 155１２４ 短期借款 １20000 应付票据 25７40 201０－