公司重要岗位离任审计制度.docx

公司重要岗位离任审计制度 第一章总则 第一条目的 为了加强对公司重要岗位的离任人员所负经济及项目责任的 审计监督，促进其在任职期间增强自我约束的意识；同时通过对 工作移交情况的监督和检查，以保持离任后原岗位工作的延续性, 根据《公司内部审计制度》和相关国家法规，制定本制度。 第二条定义 负有经济及项目责任的人员包括： （一） 公司所属各子公司、事业部、公司各大职能系统以及各片 区、办事处、国内合资合作厂、境外分支机构、代表处、境外合 资企业等机构的第一负责人； （二） 各大系统内部与经济及投资工作关系密切的业务负责人及 主要业务人员，这些业务包括但不限于财务、采购、市场、外协 及各类合同管理和