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采购管理实施细则 采购程序 1、 公司采购项目分为:a）化工原料;b）设备及辅件；c）办公用品;d）劳保用品;e） 实验室用品;f）固定资产六部分。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 2、 米购流程： 部门提申请（申请人T部门领导签字）T采购部询价、比价T 总经理审批T采 购部采购T验收入库T财务报销 3、 台帐管理 （1） 化工原料台帐由财务审计部管理 （本库由生产部管理，外库产品由采购部 及材料会计共同登记管理）；该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 （2） 设备及辅件台帐由设备部负责管理 （3） 办公用品和劳保用品台帐由行政部前台负责管理； （4） 实验室用品台帐由实验室负责管理； （5） 固定资产台帐由总经办负责管理。 注：化工原料、设备及辅件材料帐由财务审计部管理 采购原则 1、 公司采购物品必须做三个供应商以上的询价比价。除办公用品和零星采购物品外一 律要求提交合格供应商的以下资料：该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 营业执照副本复印件，税务登记证副本复印件，经确认的产品报价单，合格 供应商评价表，初次采购的危化品，必须要求提供危化品经营许可证。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 2、 公司采购的低值易耗品（一般劳保用品、一般生活用品、一般办公用品等）， 可不做询价，直接填付款单，三天内完善财务手续，逾期要作出说明。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 （注：劳保、日用品、食品及办公用品报销时要附明细活单） 3、 公司外协定制物品一律要做询价比价。 采购票据管理 1、采购发票原则上为增值税专用发票，（列明名称、规格、数量、单价、金额、 税额等相关要素，采购品种多时必须附有购货活单） 从付款日起十日内发票及相 关附件资料要提交财务部门。（十日后至十五日之间财务人员必须提醒经办人员 一次，十五日以后仍未提交发票将对经办人进行处罚， 经办人提出可信服的理由 除外）。每月25日作为财务结账日，在此之前所有票据资料必须完整及时提交财 务部。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 2、 行政采购可简化程序，三日内发票及相关附件资料提交给财务部门， 超过了 三天必须填写《采购付款手续缺省说明单》。并于每月25日前及时补齐相关手续。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 3、 处罚标准：财务人员未经提醒，罚财务人员 100元/次，经办人按发票面值 处罚：1000以下罚50元/次；1000-5000罚200元/次；5000以上罚500元/次， 造成损失的，全额赔偿。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 4、 每月度末，财务人员必须将欠票情况报公司领导。 5、 遇国庆、春节长假适当顺延提交票据日期。 化工原料采购管理 采购过程中的所有单据在前台处领用，由前台登记好单据的编号。单据在使 用过程中不得撕毁，缺贞，如有改动必须划线更正，注明原因。作废的单据必须 全联保存完整。单据用完后以旧换新，旧的单据要经财务审核编号是否完整。 领 用新单据需凭借财务审核确认过的单据方可领用新的单据。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 1、化工原料入库 入库单一式三联，按贸易和生产两类分别填写。交由生产主管、材料会计和 财务入帐。 入库流程： 仓库保管员核实货物验收合格后办理入库， 入库单上应注明货物的品名、单 位、规格和数量无误后，填写入库单一式三联入库并有采购经办人签字确认， 自 留一联，一联交材料会计记账，一联交采购经办人随发票等到财务报帐。 仓库每 季度最后一个月的20日左右会同财务盘点一次，做到帐实相符。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 2、付款流程 采购部经办人填写付款申请单同时注明申请采购的部门， 并附保管员签字的 《入库单》和经过审核的《南京科盛材料采购申请单》记账和校核联，财务负责 人核对单价和金额无误后签字。财务在收到票据后及时与货物入库单进行核对， 如有名称、金额、等不符的交由采购核实更正。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 注：付款方式原则上以银行转帐为主 具体流程如下： 经办人T分管领导T财务负责人T总经理T出纳 注：付款应附材料：①合同；②检测报告；③入库单④发票。超过 30万由曹总、 刘副总会签或补签。 注：一次性采购金额超过10万元，由总经理、分管副总会签；超过 30万元由 董事(曹总、刘总、沈经理)会签该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 3、发货程序 发货分贸易原料和生产原料两大类。贸易原料乂按存放地点不同分为本库原 料和外库原料。 生产原料、成品发货 生产原料、成品建立成品流水帐，按送货单(必须有部门领导、经办人、财 务签字)发货，仓库保管员负责做好成品入库及发货流水账，每月 10日前报材