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事业单位现金管理规定 第一章　总则 第一条根据国务院发布的《现金管理暂行条例》，为加强铁路企业、行政、事业单位的现金管理工作，监督铁路经济活动，保证铁路建设的顺利进行，制定本办法。 关联法规：国务院部委规章(1)条 第二条凡在银行和其他各类金融机构(以下简称开户银行)、铁路资金结算(调度)中心开立账户的铁路企业(包括集体企业)、事业单位和机关、团体等单位(以下简称“各单位”)，必须依照《现金管理暂行条例》和本办法的规定收支和使用现金，接受开户银行、资金中心和上级主管部门的监督。 关联法规：国务院部委规章(1)条 第三条各级财会主管部门必须加强对所属单位现金收支的监督管理。 第二章　现金收支管理 第四条已成立资金结算(调度)中心的地区，各单位只能在资金结算(调度)中心开立一个基本账户，不得多头开户。 第五条各单位要与银行协商，积极推行银行代发工资业务，以减少现金流量。 第六条运输进款现金和餐营收入按下列要求管理： (一)各单位要选派政治素质好、业务能力强的财会人员负责运输进款保管存汇及账表编报工作，必须实行账款分管制度，业务量大及现金数量多的车站、列车(客运)段应配备专职进款员，专职进款员不得对外直接办理客货运输及收付业务。 (二)运输进款要按规定及时送存开户银行，现金数量多时要增加送款次