单据规范和填写的管理办法.docxVIP

〈〈单据规范和填写的管理办法》 （草案） 为使公司单据填写更加规范，提高工作效率，特制定以下管理办法。 以下凡是支出类单据统称“请款单”。 “请款单”由业务经办人负责填制，不得假借他人名义填报。 本人不能签核本人的“请款单”，也不能转移他人请款而本人签核。 请款的事项必须有证明人证实，证明人必须对白已所证明的事项负 责。 发生的同一笔业务应按合计总额报批，不得为了逃避金额限制而分 开报批。对违反规定的，财务人员有权且必须拒绝支付。 审核管理按分级负责、层层把关，由各部门主管负责进行一级审核, 审核本部门人员费用报销的真实性、合理性、时效性；由财务对请 款单后所附票据的金额、合理、合法性等进行二级审核；视业务事 项、金额及各级权限范围，由办公室、项目经理、总经理、董事长 进行三级审核或最后的审核批准。 （一） 报销时限规定 所有发生的费用，应于15天内办理报销手续。否则视为白动放弃 报销资格。 2.对预算范围内的费用报销严格执行总额控制原则 2.对预算范围内的费用报销严格执行总额控制原则 当年各项费用的 报销时间截止到当年的12月31日，逾期报销的费用计入下一年 度，并列入下一年度的预算开支额度内。 （二） 报销单证取得规定 费用的发生应以经济业务必须发生而发生 （即为经营服务）为原则, “请款单”后所付的原始凭证内容必须及时、真实、合理、合法、 有效为原则。 发票必须以公司全称开