《费用报销审批制度》.docxVIP

费用报销常批制度 第一章 总则 第一条 为促进总公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标 准、程序和办法，特制定本制度。 第二章 费用报销审批 第二条 公司费用报销包括交通费、通讯费、差旅费、招待费、 报刊费、车辆使用费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费及生产 经营过程中的费用等支出。 第三条开支各项管理费用时，属各部门预算内的正常支出，由 各部门负责人签字，财务部审核后报总经理审批报销。 属预算外的支 出和不宜执行费用预算管理的部门开支，必须在事前申请，经董事长、 总经理审核批准后予以核销。 第四条 公司费用开支审批程序为： 费用当事人申请； 部门负责人审查确认； 财务部门审核； 董事长、总经理审核批准。 第五条 凡公司专项计划开支，由部门申报专项开支计划，报公 司董事长审批后方可执行。 第三章 差旅费 第六条 公司差旅费包括交通费、住宿费、出差补助和通讯等其 它费用。 第七条 公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实 报实销与定额补助相结合的办法。 第八条公司职工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及 费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。 第九条 出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、 珠海、厦门、广州、 汕头、上海、海南等），出差天数按白然天数计 算（出发、返回当日均算）。 第十条 公司职工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准（见附 表1）