《费用报销审批管理制度》.docxVIP

审批制度 为了加强对公司费用的控制和管理， 节约开支，特制定本制 度，所有人员必须严格执行。 一、 总则 （一） 费用报销必须由本人在所有原始凭证上签字方可报销， 严 禁他人代为报销。 （二） 所有费用报销单必须由经办人，上级经理，总经理，财务 经理审批签字后方可报销。 （三） 费用发生的具体事由需用 铅笔在原始单据上写明。 （四） 正规单据和非正规单据分另U粘贴。 （五） 费用报销单及原始单据上不得随意涂改。 （六） 费用按照费用类别分类粘贴报销。 （七） 收取发票注意事项：（1）单位名称：雅美居 （2）发票内 容：按下列费用类别开具（定额发票除外） （3）费用类别与发 票章一致（比如：发票章为某某餐馆，那么费用类别只能为招待 费） （八） 费用报销单和差旅费报销单一律使用蓝黑钢笔或中性笔填 写 二、 费用类别及审批报销具体规定 （一）业务招待费 业务费是指因业务需要向客户支付的费用（含实物） 。 招待费是指公司内部或公司关联人员在餐饮、住宿（非出差） 等所发生的招待费用。招待费一律现结，任何人不得在饭店签单。 所有业务费、招待费发生前需经上级经理批准，超过500元 （含500元）的需提前报总经理批准。 （二） 差旅费 差旅费是指公司人员外出开会、学习、考察、经销商回访等 所发生的费用（包含住宿费）及公司车辆的过路、过桥、车辆停 泊等费用。 公司人员出差必须经上级经理批准， 原