《费用报销管理制度及实施细则》.docxVIP

费用报销管理制度及实施细则 一、 目的 为加强公司费用报销管理，提高工作效益，特制定以下制度。 二、 基本原则 客观性原则：实事求是，不弄虚作假； 及时性原则：及时办理报销手续，不做跨期、跨年度报销，当月费用必须在当月报 销，出差人员必须在回公司后一周内办理报销手续，逾期不予报销。 合理控制原则：即“谁使用，谁负责，谁控制，考核谁”； 4 .管理原则：公司各项费用本着先申请后使用的原则， 严禁先支付后申请，紧急情况可 口头申请，但事后必须补填申请表，方可到财务报销 。 三、报销规则及流程及规则 .不及时报账的，无正当理由逾期报账的，每日按报账金额的 1%进行处罚。 .费用报销单必须用黑水笔书写， 用胶水粘贴附件，不得使订书针、大头钉、 回形 针申别。报销人填写报销单时必须书写工整， 按报销单填写如下几项：业务 所届部门、 报销时间、单据及附件张数、用途、金额合计大小写、报销人签字、 部门负责人审批， 有借款的必须在报销单上注明原借款金额， 对于填写不符 合规定的报销单，财务部门 作退回处理。 3.对费用报销“用途”的填写需详细说明，如业务招待费应写明招待哪位客 户及地 点，证明人或陪同人员签字； 工作餐需写明就餐人员或就餐人员签字； 交通费应写明办事内容及起止地点等，用途内容在报销单上写不下的可另附 纸张写。 支付公司各项费用原则上刷卡支付，报销时应附刷卡账单及消费小票等凭据,