上海震旦家具公司SAP实施事务顾客预收款清帐流程.docxVIP

上海震旦家具有限公司 SAP实施专案 FI11_顾客预收款清帐流程 1.流程说明 此流程描述因应营业销售行为中的收取顾客预收款之清帐管理需要，于 SAP系统中相应进行的核算帐务处理作业过 程。本流程主要涉及责任中心营业人员、区会计和总部应收帐会计等岗位。 在顾客出货后顾客预收款之清帐，需区分预收款与实际开票金额的三种差异状况（大于、等于、小于），以不同的 方式进行系统清帐作业。如果预收款金额大于开票金额，则由责任中心营业人员确认是否需要退还差额，如果需要 退还预收款与实际开票差额，责任中心营业人员需要填制“货款退回申请书，经公司本部财务主管及权责主管核 准后，由区会计完成预收款清帐处理，所需支