农村信用社中层干部竞聘复习资料教程文件.pdf

立身以立学为先，立学以读书为本 1、账簿： 凡是相互联结在一起的具有一定格式，用来记载 各种经济业务的动态和结果的帐页。 2、商业汇票： 是出票人签发的，委托付款人在付款日期无 条件支付确定金额给收款人或持票人的一种票据。 3、洗钱： 是指犯罪分子通过银行或其他金融机构将非法获 得的赃款通过转移、兑换、购买金融票据或直接投资而掩盖 其非法来源和性质，使其非法资产合法化的行为。 4 、背书： 是指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的 票据行为，背书是支票、本票和汇票共有的行为。 5、票据行为： 是指设立、变更或消灭票据法律行为的合法 活动。包括：出票、背书、承兑、保证、付款等行为。 6、 中间业务： 是指不构成表内资产、表内负责、形成非利 息收入的业务。 7、公文 :是本系统在经营管理中普遍普遍的具有行政约束力 和规范体式的文书，是依法经营和进行公务活动的重要工 具。 8、抵债资产： 是指在借款人确实不能以现金方式偿还信用 社贷款本息的前提下，信用社通过合法途径取得的用于抵偿 贷款本金和利息的借款人、担保人或第三人的合法有效的资 产。 9、贷款风险： 是指由于多种不确定因素的影响，使金融企 业贷款不能有效增值和安全归流，从而蒙受损失的可能。 立身以立学为先，立学以读书为本 10、重要空白凭证： 是指由信用社或单位填写金额并经签章 后即具有支取款项效力的空白凭证。 11、借贷记帐法： 是以资产总额等于负债总额加所有者权益 的平衡原理为依据， 以会计科目为记帐主体， 以 “借”、“贷” 为记帐符号，以“有借必有贷、借贷必相等”的记帐规则， 记录和反映资金增、减变化过程及其结果的一种复式记帐方 法。 12、资金营运工作操作过程中的 三分离制度 ：是指资金交易 业务的授权审批与具体经办相分离，前台交易与后台结算相 分离，电子化设备维护人员与业务经办及会计人中相分离。 13、专项中央银行票据 ：是指中国人民银行向深化农村信用 社改革试点省（市）的农村信用社定向、发行的、用于置换 不良贷款和历年挂帐亏损的债券。期限为两年，年利率为 1.89%，按年付息，不能流通、转让和质押。 14、洗钱的行为 有： （1）提供资金帐户（ 2 ）协助将财产转换为现金或金融票据 （3 ）通过转帐或其他结算方式协助资金转移 （4 ）协助将 资金汇往境外（ 5 ） 以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所 得及其收益的性质和来源 15、呆滞贷款真实性认定标准： 立身以立学为先，立学以读书为本 （1）呆滞借款是指逾期（含展期后到期）超过 90 天（不含 90 天）仍未收回的贷款（不包括呆账贷款） （2 ）贷款虽未逾期或逾期不满 90 天，但生产经营已终止或 项目已停建的贷款，应作为呆滞贷款。 16、贷款管理责任制的内容 ： 19、（ 1）实行主任负责制 （2 ）贷款人各级机构应建立主任和有关部门负责人参加的 贷款审查委员会，负责贷款的审查 （3 ）建立大额审贷分离制 （4 ）建立贷款分级审批制 （5 ）建立和健全信贷工作岗位责任制 （6 ）建立离岗审计制 17 、农户小额信用贷款客户应具备的条件： （1）居住在信用社的营业区域之内 （2 ）具有完全民事行为能力、资信良好 （3 ）从事土地耕作或其他符合国家产业政策的生产经营活 动，并有合法、可靠的经济来源 （4 ）具备清偿贷款本息能力 18 、质押与抵押的不同之处： （1）担保物的占有权是否发生转移不同 （2 ） 担保物的种类不同 （3 ）合同生效的时间不同 立身以立学为先，立学以读书为本 （4 ）能否重复设置担保权