操作风险的量.pptxVIP

金融风险管理张金清编著复旦大学出版社第5章操作风险的度量学习目标 通过本章学习，您可以了解或掌握：1.操作风险度量方法的历史演变过程；2.基本指标法、标准法、内部度量法、损失分布法及其改进方法、记分卡法与其他度量法的基本原理与应用步骤；3.各类操作风险度量方法的比较与分析。主要内容第一节 操作风险度量的历史演变——兼述巴塞 尔委员会对操作风险的度量与监管第二节 基本指标法和标准法 第三节 内部度量法第四节 损失分布法第五节 记分卡法与其他度量法第六节 操作风险度量方法的比较与分析第一节操作风险度量的历史演变——兼述巴塞尔委员会对操作风险的度量与监管一、第一阶段：以定性为主的操作 风险度量方法(一) 第一阶段中操作风险度量的主要方法1.早期的操作风险度量方法，主要靠专家或管理人员运用下述四种定性方法对业务运营状况进行度量和评估： 外部审计评估法 内部自我评价法 风险指示器预测法 组合管理法 一、第一阶段：以定性为主的操作 风险度量方法(续)(二) COSO的内部控制系统1.COSO(Committee of Sponsoring Organizations)提出了适用于包括金融机构在内的所有企业的内部控制思想和框架。2.该框架在预防、减少、消除、评估企业内部业务流程中的操作风险方面极为有效。一、第一阶段：以定性为主的操作风险度量方法——(二) COSO的内部控制系统(续)3. 内部