农商行稽核工作考核办法（试行）.docxVIP

?? 农商行稽核工作考核办法（试行） 第一章? 总则 第一条 ?为进一步提升稽核工作质效，以科学的指标体系考核稽核工作质量，不断促进稽核工作再上新台阶，为农商行转型跨越发展保驾护航，根据《农商行稽核（内审）工作暂行规定》、《农商行行业审计实施细则》，结合系统实际，制定本办法。 第二条? 稽核工作考核要紧紧围绕省联社工作主题、主线，以年度稽核工作计划为依据，全面、客观、公正地考核各单位工作实绩，充分发挥考核的导向和激励作用，为全省农商行持续稳健发展提供保障。 第三条? 稽核工作考核的目的在于客观评价各单位稽核部门贯彻落实稽核工作措施情况，激励和督促被考核单位尽职尽责，扎实工作，充分发挥稽核“监督、咨询、评价”职能。 第四条? 稽核工作考核应坚持公平公正、事实求是、全面细致、注重实效、重在运用的原则。 第五条? 稽核工作考核对象为各办事处（市联社）稽核部门。 第二章? 考核内容及标准 第六条? 考核内容及标准由省联社根据每年稽核工作计划，结合实际逐年制定，每年年初下达。期间，需要调整的，要将调整后的标准提前告知被考核单位。 第七条? 稽核工作考核分为基本项目考核和加减分项目两大块。基本项目实行百分制考核，主要对日常检查、定期考核、培训交流、台账管理、资料上报等规定动作的考核，每项设立基分，扣完为止，不计负分。 考核最终得分＝基本项目考核得分＋加减分之和。 第八条 ?日常检查要做到查前有方案，查中有记录，查后有报告（通报），资料要归档。检查方案时间安排要合理，内容要全面完整；检查记录要能够体现稽核过程，事实描述要清楚明了，事情原委要清晰透彻；检查报告要脉络清晰，逻辑严密，问题定性要准确，稽核建议要合理；检查资料要便于检索，相互之间要衔接一致，不能有漏项缺项现象。具体有关检查方案、工作底稿、检查报告等方面的要求，详见《农商行稽核方案操作规程（试行）》等六项稽核业务操作规程。 第九条? 工作考核和人员考核要按规定频次进行，并做到有标准，有记录，有结果，有通报等。考核标准要公平合理，要能够体现工作完成情况和工作质量优劣；考核记录要描述清得分、扣分的依据和原因；考核结果和通报要能够反映名次或顺序。 第十条? 培训要正规，频次要达标，程序要规范，内容要切合实际并富有针对性，要有讲义或课件；人员培训面要符合规定要求。 第十一条? 台账录入、资料上报要及时、准确、完整，严禁不录入、少录入、错录入，以及迟报、漏报、瞒报等现象发生。 第十二条 ?加减分项目，标准要明确、合理、公平，不得利用加减分项目人为调整考核名次或结果。 第三章? 考核程序和方法 第十三条? 考核周期为每半年一次，两个半年考核平均值即为年度考评结果。 第十四条? 考核主要分为准备、实施、审定和归档四个阶段。 （一）准备阶段。确定考核方式，收集被考核单位有关稽核审计方面的考核资料，做好考核前的各项准备工作。 （二）实施阶段。抽调精干力量，成立考核工作组，坚持定性与定量考评相结合，按照考核标准对被考核单位年度（半年）工作任务完成情况进行全面考核，形成考核评价报告。 （三）审定阶段。考核组对考核情况进行梳理汇总，对考核结果进行总体分析、综合评比后，提出考核等次评定意见，报分管领导审定。 （四）归档阶段。在全省范围内通报考核情况，表彰先进，鞭策后进，并将考核资料归档保管。 第四章? 考核结果应用 第十五条? 考核结果分为优秀、良好、合格、不合格4个等次。考核得分在90分（含）以上为优秀，75（含）至90分为良好，60分（含）至75分为合格，60分以下为不合格。 第十六条? 考核结果直接作为稽核条线年度评先和奖惩兑现的依据，对考核名列前茅的单位要进行表彰，并给予相应奖励。 第十七条? 考核结果有一次在良好以下的，取消当年评先资格；考核结果在良好以下且排队最后一名的，单位领导班子要向省联社写出书面报告，分析原因，提出限期整改意见。 第十八条? 考核不合格的，第一次对被考核单位提出通报批评；连续两次对被考核单位分管领导进行诫勉谈话，并责令稽核部门负责人调整岗位；连续两个年度建议对被考核单位分管领导进行组织调整。 第十九条 ?被考核单位要根据年度考核结果，针对存在的问题提出具体措施，及时进行整改，营造积极向上、争先创优的工作氛围。 第五章 考核纪律与监督 第二十条? 实行考核工作责任制，督促考核人员严格按照工作程序，全面准确、客观公正地反映情况，发挥好考核的激励和鞭策作用。 第二十一条 ?被考核单位要正确对待考核工作，实事求是地总结工作实绩，分析存在的问题与不足，努力改进工作，不得弄虚作假。 第二十二条? 建立考核工作问责制，对工作不负责任、考核失真失实，或违反考核纪律的行为，要根据《农商行工作人员违规行为处罚办法》进行问责处理，为考核工作创造公开、公平、公正的良好环境。 第二十三条? 健全考核