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　　 　　费用控制程序篇(1):费用报销控制流程及付款程序 　　费用报销控制流程及付款程序 　　 目的 　　本流程规定了公司财务管理与控制范围及操作程序，旨在提高财务管理、核算、计划、监督等方面功能和财务业务处理质量及工作效率。 　　 适用范围 　　本流程适用于本公司在经营管理活动中的一切与财务操作、资金和费用控制的有关活动管理。 　　3、审批制度 　　1所有申请报销的支出经过完整的验收、审核、批准手续方可报销。经手人、业务审核人、批准、财务审核原则上不能有同一人重复的情况。 　　2不准自审、自批自己开支的费用，一律报上一级核批（如，副总经理的支出报总经理核批，总经理的支出由董事长或执行董事核批）。 　　3付款批准人为财务经理，所有开支一律须经财务经理或其指定的财务人员审批后方能付款。 　　4费用当事人自报费用，不得由他人替报。 　　5 公司各项费用的审批报销应严格按照规定的权限执行； 　　1各部门的费用由部门经理审查、主管副总核准； 　　2公司各项福利费开支，按公司制度执行； 　　3标准内的费用由主管副总签字审批报销，如社保金、差费补助、全员销售提成； 　　4其余未明确的费用由总经理审批； 　　5不得列入费用支出的项目，严格按照有限公司财务制度执行； 　　4、程序 　　 为加强公司费用报销工作的管理，严格报销审批手续，节约经费开支，特制定本规定。 1 费用报销的一般程序 1 报销