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第 第1页共1页 第 第1页共1页 21、32 21、 32、 第1页共1页 11成品油出口业务内部控制矩阵 4、11成品油出口业务内部控制矩阵业务目标业务风险控制点 适用单位不相容岗位控制点分值控制点相关资料相关制度索引会 计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权 利与义务；4估价或分摊；5表达和披露；6准确性12345 61、出口计划 1、 11、 21、3经营风险：缺乏长期稳定出口策略和对国际市场的研 究，未及时下达和对接产品出口计划，导致货源未落实，影响生 产经营。 1、 1生产经营管理部会同相关事业部，制定产品出口计划， 按规定权限审批后下达。中国国际石油化工联合有