商业银行考试名词解释.docxVIP

精品文档 一、?名词解释 1?支付中介;是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和 转移存款等业务活动。 2?资本盈余：主要由投资者超缴资本所形成，此外还反映银行资本的增值部分及接受捐赠所增加的 资本等。资本盈余可以转增资本，发放股息。 3?留存收益：是尚未动用的银行累计税后利润部分，是银行所有者权益的一个项目，其大小取决于 企业盈利性大小、股息政策及税率等因素。 3?资本性金融债券：是商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券，其性质介于存款负债和 股票资本之间，又称为附属资本或长期债务。 4?基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。 5?在途资金：也称托收未达款，它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 6?垫头：即抵押率，是抵押贷款本金利息之各与抵押物估价值之比。（银行在发放票据抵押放款 时?，?所?贷?出?的?款?项?不?是?票?据?面?额?的?全?部?，?而?只?是?其?中?一?部?分?，?通?常?为?票?据?面?额?的?60?％ —80?％，以?免?在?有些?票?据?难?以?赎?回?或?贷?款?难?以?收?回?时?遭受?损?失，这?时?垫头为?票?据面?额?的 20?％?—40?％。银行在发放以商品或商品凭证（如铁路的提单、仓库的栈单、水运的提单等） 作抵押的放款时，垫头较大，通常为商品市价的 30?％?—50?％，因为银行必须考虑到在处理 担保品时商品的价格可能会跌落，商品的销售可能遇到困难等情况发生，从而引起无法收 回贷款金额的风险。?） 7?票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。从持票人来讲，贴现是以 未到期的票据向银行贴付利息取得现款的经济行为。 8?呆账准备金：呆账准备金是指商业银行在贷款余额中按照一定比例提取的用于冲抵呆账的 准备金。 9?经营性租赁：以称作业性、服务性或操作性租赁。这是一种短期租赁，指的是出租人向承租人短 期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的 技术服务等。 10?融资性租赁：是以商品资金形式表现的借贷资金运动形式，是集融资和融物为一体的信用方式， 兼有商品信贷和资金信贷的双重特征。 11?信托投资;指由信托机构将个人、企业或团体的投资资金集中起来，以、代替投资者进行有价证 券投资，最后将投资收益和本金偿还给收益人，银行收取手续费的金融信托业务。 12?个人理财：包括个人委托投资咨询管理、委托巨额款项处理、委托综合理财服务等，以实现包 括现金、存款、外汇、债券、股票、房地产等?个人资产的最佳配置。 13?进出口押汇 二简答和论述题 1?什么是银行资本充足性？银行的资本管理与对策？ 银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持 充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所 精品文档  需新增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量和结构两个层面的内容。 银行的资本管理与对策：分子对策和分母对策。?(1)分子对策包括内源资本策略和外源资本策略。 内源资本策略认为，在银行增加利润留存而不影响其股份的前提下，这种内源资本来源是银行充 裕资本金的每一选择；外源资本策略为，对核心资本不足的银行来说，一般通过发行新股方式增 加资本，同时应充分考虑这种方式的可得性、能否为将来进一步筹集资本提供灵活性以及所造成 的金融后果，同时银行可以发行次级债来增加银行核心资本。?(2)分母策略的做法有压缩银行的资 产规模、调整资产结构等。资产规模越大，其对银行资本的需求越强。对一些银行资本不足的银 行则可以通过销售部分高风险或有问题或市价水平较高的金融资产，以减少银行资产规模，相应 就提高了资本对资产的比率；资产结构调整则是，银行可以在总资本额和总资产额不变的情况下， 通过调整资产的结构来提高资本充足率。 2、现金资产管理的目的及原则。 现金资产是商业银行流动性最强产资产，持有一定数量?的现金资产，主要目的在于满足银行经营 过程?中的流动性需要。但由于现金资产基本上是一种无盈利或微利资产，过多地持有这种资产， 将会失去许多盈利机会，合银行的盈利性下降。因此，银行持有现金资产需要付出机会成本。银 行现金资产管理的任务，就是要在保证经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会 成本降到最低程度，作为银行经营安全性和盈利性的杠杆，服务于银行整体经营状况最优化目标。 适度存量控制原则、适时流量调节原则、安全性原则 3、银行并购的原因和影响是什么？ 银行并购的最根本原因是追求利润和迫于竞争压力。具体原因有：追求企业发展、追求协同效应 和管理层利益驱动。银行并购的的效应：第一，并购带来更多的金融产品，提