金融法律知识普及之诈骗罪.pdf

诈骗罪 一、诈骗罪 诈骗罪是指以非法占有为目的，用虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取数额较大 的公私财物的行为。 二、法律依据 （一）《中华人民共和国刑法》 第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或 者管制，并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年 以下有期徒刑，并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以 上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。 第二百一十条第二款 使用欺骗手段骗取增值税专用发票或者可以用于骗取 出口退税、抵扣税款的其他发票的，依照本法第二百六十六条的规定定罪处罚。 第二百六十九条 犯盗窃、诈骗、抢夺罪，为窝藏赃物、抗拒抓捕或者毁灭 罪证而当场使用暴力或者以暴力相威胁的，依照本法第二百六十三条的规定定罪 处罚。 第三百条第三款 组织和利用会道门、邪教组织或者利用迷信奸淫妇女、诈 骗财物的，分别依照本法第二百三十六条、第二百六十六条的规定定罪处罚。 第二百八十七条 利用计算机实施金融诈骗、盗窃、贪污、挪用公款、窃取 国家秘密或者其他犯罪的，依照本法有关规定定罪处罚。 （二）司法解释 1、最高人民法院《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》（1996 年12 月16 日） 为依法惩治诈骗犯罪活动，根据《中华人民共和国刑法》（以下简称《刑法》） 和《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》（以下简 称《决定》）的有关规定，现就审理诈骗案件的几个具体问题解释如下： 一、根据《刑法》第一百五十一条和第一百五十二条的规定，诈骗公私财物 数额较大的，构成诈骗罪。 个人诈骗公私财物２千元以上的，属于“数额较大”；个人诈骗公私财物３ 万元以上的，属于“数额巨大”。 个人诈骗公私财物２０万元以上的，属于诈骗数额特别巨大。诈骗数额特别 巨大是认定诈骗犯罪“情节特别严重”的一个重要内容，但不是唯一情节。诈骗 数额在１０万元以上，又具有下列情形之一的，也应认定为“情节特别严重” ： （１）诈骗集团的首要分子或者共同诈骗犯罪中情节严重的主犯； （２）惯犯或者流窜作案危害严重的； （３）诈骗法人、其他组织或者个人急需的生产资料，严重影响生产或者造 成其他严重损失的； （４）诈骗救灾、抢险、防汛、优抚、救济、医疗款物，造成严重后果的； （５）挥霍诈骗的财物，致使诈骗的财物无法返还的； （６）使用诈骗的财物进行违法犯罪活动的； （７）曾因诈骗受过刑事处罚的； （８）导致被害人死亡、精神失常或者其他严重后果的； （９）具有其他严重情节的。 单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员以单位名义实施诈骗行为，诈 骗所得归单位所有，数额在５万至１０万元以上的，应当依照《刑法》第一百五 十一条的规定追究上述人员的刑事责任；数额在２０万至３０万元以上的，依照 《刑法》第一百五十二条的规定追究上述人员的刑事责任。 对共同诈骗犯罪，应当以行为人参与共同诈骗的数额认定其犯罪数额，并结 合行为人在共同犯罪中的地位、作用和非法所得数额等情节依法处罚。 已经着手实行诈骗行为，只是由于行为人意志以外的原因而未获取财物的， 是诈骗未遂。诈骗未遂，情节严重的，也应当定罪并依法处罚。 各省、自治区、直辖市高级人民法院可根据本地区经济发展状况，并考虑社 会治安状况，在“ ２千元至４千元”、“ ３万元至５万元”的幅度内，分别确定 本地区执行的个人诈骗“数额较大”、“数额巨大”，以及单位实施诈骗，追究 有关人员刑事责任，参照本条第四款规定的数额，确定适用《刑法》第一百五十 一条或者第一百五十二条的具体数额标准，并报最高人民法院备案。 二、根据《刑法》第一百五十一条和第一百五十二条的规定，利用经济合同 诈骗他人财物数额较大的，构成诈骗罪。 利用经济合同进行诈骗的，诈骗数额应当以行为人实际骗取的数额认定，合 同标的数额可以作为量刑情节予以考虑。 行为人具有下列情形之一的，应认定其行为属于以非法占有为目的，利用经 济合同进行诈骗： （一）明知没有履行合同的能力或者有效的担保，采取下列欺骗手段与他人 签订合同，骗取财物数额较大并造成较大损失的： １、虚构主体； ２、冒用他人名义； ３、使用伪造、变