SAPECC中国本地化财务包新增功能账结法篇.docx

Rainbow Wu 105087631@ SAP ECC6 中国本地化财务包新增功能 - 账结法篇 SAP虹 微博地址： /saprain SAP虹荣誉出品 Rainbow Wu 105087631@ 目录 SAP ECC6 中国本地化财务包新增功能 - 账结法篇 .................................................................... 1 一 . 表结法和帐结法比较 ..................................................................................................... 3 二 . SAP 财务本地化方案新增功能 -账结处理 .................................................................... 4 补充 :账结法后台配置 IDCNPLFWD: .................................................................................. 12 补充 ECC6 EHP 增强包部分及说明 : ................................................................................... 14 补充 : 财务本地包新增功能事务码 :..................................................................................... 15 微博地址： /saprain SAP虹荣誉出品 Rainbow Wu 105087631@ 背景介绍 : 一 . 表结法和帐结法比较 为了计算出当期利润 ,财务通常采用两种方法 :表结法和帐结法。 帐结法 ,更符 合中国财务习惯。 1), 结算时损益类的帐户余额结转汇总到本年利润科目 ,最后帐户无余额。 2), 资产负债类帐户也结转余额到下一期间作为期初余额。 而 SAP 系统原使用所谓的表结法 ,我们来比较一下这两种方法的处理方式。 账结法。月结时通过编制转帐凭证将 PL 损益科目余额转入本年利润科目 ,通常包括两部分编制结帐分录和结清帐户。 结转收入科目余额 : 结转收入 借:各种销售收入 贷:本年利润销售退回 结转费用。借 :本年利润贷:销售成本 营业 ,管理 ,财务各期间费用 微博地址： /saprain SAP虹荣誉出品 Rainbow Wu 105087631@ 所得税费用等 结转后本年利润的本月 (期 )数即是当期的利润 (或亏损 ),本年累计数则反映当 期累计实现的利润 (或亏损 )。再将本年利润结转至留存收益科目。 表结法。PL 损益科目在每笔交易时自动累计余额 ,月末不做任何转帐分录 ,不做任何结算动作自动计算出各期利润。 年末才将各 PL 损益科目的全年累计余额结转入留存收益科目 (留存收益包括未分配利润和盈余公积两部分 )。 . SAP 财务本地化方案新增功能 -账结处理 2013 年 7 月 18 日,中国研发的财务本地化解决方案发布 ,SAP 在 ECC6。0 EHP5 中 ,针对中国损益科目按月进行账结法做相应的本地化，需要激活功能 FIN_LOC_CI_13 。 前台路径 : 会计核算 - 财务会计 - 财务会计 - 定期处理 - 关账 - 未清 / 结 算分录 - 中国 - 损益结转 (事务码 :IDCNPLFWD) 微博地址： /saprain SAP虹荣誉出品 Rainbow Wu 105087631@ 微博地址： /saprain SAP虹荣誉出品 Rainbow Wu 105087631@ 结转操作分解 : 1. 总账科目余额显示 (事务码 : S_ALR/ FAGLL03) 微博地址： /saprain SAP虹荣誉出品 Rainbow Wu 105087631@ 2. 损益科目结转 (事务码 :IDCNPLFWD) 微博地址： /saprain SAP虹荣誉出品 Rainbow Wu 105087631@ 微博地址： /saprain SAP虹荣誉出品 Rainbow Wu 105087631@ 微博地址： /saprain SAP虹荣誉出品 Rainbow Wu 105087631@ 微博地址： /saprain SAP虹荣誉出品 Rainbow Wu 105087631@ 3. 查看结转后总账科目余额显示 (事务码 : S_ALR/ F