深圳爱基—广州电信—业务付款流程.docxVIP

广东省电信实业集团 文件编号： 业务付款流程 广州市有限公司电信器材分公司 修订状态： 1.目的 为了加强我公司业务的管理，规范业务付款流程，确保公司业务－财务账套运作正常，促使其制度化与规范化。 2.适用范围 适用于业务付款工作的管理。 3.流程、职责和关键控制点 流 程 职 责 关键控制点 相关文件 /记录 开始 计划付款 主管领导 每月公司领导根据公司债权、债务及税务情况决定公司付款计划。 申请付款 业务主管 业务主管根据公司业务发展及供应商 情况申请付款。 填制付款审批表 业务主管 业务主管若需要申请计划外付款 （包含 《业务付款审 预付款）需填制《业务付款审批表》 。 批表》 预付款需注明具体工程项目、 供应商开 户银行及账号，下次报账时需注明已 付金额。 N 《业务付款审批表》 需送部门经理或公 审 批 主管领导 司领导审核签字批准，送财务部经理 审核无误后签章传递给会计人员。 Y 生效日期： 第1页共3页 广东省电信实业集团 文件编号： 业务付款流程 广州市有限公司电信器材分公司 修订状态： 流 程 职 责 关键控制点 相关文件 / 记录 会计审核 制作付款凭证  会计 负责审核付款项目有无领导签名等。 会计 经过会计审核后，制作付款凭证，需 《会计凭证》 要作出相关说明的，应附列文字资 料。 审核付款凭证 传递付款凭证 开支票 会计盖章 总经理盖章  会计