商业银行复习.docxVIP

商业银行复习 1、 1692年，英国建立了历史上第一架资本主义股份制的商业银行一 —英格兰银行。它标志着资本主义现代银行制度开始形成以及商业银 行的产生，是现代商业银行的鼻祖。 2、 商业银行的作用：①信用中介（最基本，最能反映经营活动特征）； 支付中介；③信用创造；④金融服务 3、 商业银行的外部组织形式：单一银行制、分行制、控股公司制 4、 Camel原则：政府对银行的监管实行camel原则。C是资本，A是 资产，M是管理，E是收益，L是清偿能力。 5、 银行业面临的主要风险： 信用风险：指银行借款人或交易对象不能按实现达成的协议履行义 务的潜在可能性。 利率风险：金融市场上利率的变动是银行在筹集或运用资金时可能 遭受的损失。 汇率风险：由于汇率的变动而使银行所持有的资产和负债的实际价 值发生变动可能带来的损失。 经营风险：银行在日常经营中由各种自然灾害， 意外事故等引起的 风险。 流动性风险：传统商业银行的主要风险之一，指商业银行掌握的可 用于即时支付的流动性资产无法满足支付需要。 6、 《巴塞尔协议》将资本分为 2类：核心资本和附属资本。核心资 本分为股本（普通股和永久非累积优先股）和公开储备；附属资本有 未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具、长期附属债务。 7、与《巴塞尔协议II》相比，《巴塞尔协议III》在资本认定上有一 些差别，核心一级资本在银行风险加权资产中的最低占比由原来的 4%提升到4.5%, —级资本的最低占比由原来的 4催升到6%但总资 本的最低要求仍保持原来的 8%不变，而且两者对风险加权资产的计 算是一致的。 巴塞尔协议的基本精神：概括为增强资本质量和资本要求，引入 费风险杠杆率，最低流动性标准，资本留存缓释和逆周期缓释。 9、 从财务角度看，资本成本曲线最低点为最佳资本量。 10、 银行负债的目的：①维持银行资产的增长率；②保持银行的流动 性。 11、 成本一利润存款定价法： 每单位存款服务价格二每单位存款服务经营支出+每单位存款服务的 计划售出利润+分配到银行存款的总支出。 12、 现金资产的构成：库存现金、托手中的现金，在中央银行的存款， 存放同业存款。 13、 现金资产管理原则：①适度存量控制原则；②适时流量调节原则； ③安全性原则 14、 法定准备金与超额准备金的区别：法定准备金是按照法定比率想 央行缴存的存款准备金；超额准备金是在央行存款准备金账户中超出 法定存款准备金的那部分存款。 15、基础头寸与可贷头寸的区别: 基础头寸是商业银行库存现金与在央行的超额准备金之和。基础头 寸是银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银行 一切资金结算的最终支付手段。在基础头寸中，库存现金和超额准备 金是可以互相转化的。 可贷头寸是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资 的资金，是形成银行盈利性资产的基础。可贷头寸主要来自库存现金 和超额准备金，但不等于超额准备金。超额准备金首先应满足银行自 己清算的需要，超过银行正常周转需要限额部分的超额准备金才是可 贷头寸。银行存款和其他负债的增加，贷款的按期收回，现金的流入 大于流出，清算的收入大于支出，法定存款准备金的减少都会增加可 贷头寸。 16、 流动性需求的预测方法：①因素法 ②资金结构法 ③流动性指标 法 17、 流动性需求管理的原则：①进取型原则；②保守型原则；③成本 最低原则。 18、 贷款的种类： 按偿还期限：活期贷款和定期贷款 按保障程度：抵押贷款和信用贷款 按偿还方式：一次性还清贷款、分期偿还贷款 贷款数量：“批发”贷款、“零售”贷款 19、 6C原则：（评价借款人信誉）品质、能力、现金、抵押、环境、 控制。 品质：借款人借款有明确目的且有能力按时足额还贷。 能力：借款人具有申请借款的资格和履行法律义务的能力。 现金：分析借款人的现金状况，有充足现金流才能保证及时还贷。 抵押：借款人用于抵押的资产的质量。 环境：指行业的近期发展趋势，经济周期等对借款人的影响。控制: 法律法规的变化会影响借行业或企业的借款条件。 20、 银行贷款管理过程：机会评估一一初步分析一一还款来源分析一 —贷款包 贷款管理 21、 （ 1）杠杆比率：包含资产负债率、负债与所有者权益比率、负 债与有形净资产比率、利息保障倍数。（2）流动比率：衡量流动性用 流动比率和速动比率。流动比率=流动资产/流动负债。 22、 抵押和质押的区别：抵押时借款人不转移财产占有权，将财产作 为债权担保，如应收账款，房屋等；质押时借款人将其动产或权利交 给银行，将动产或权利作为债权担保，如汇票，提单等。 23、 个人贷款对商业银行的意义： 个人贷款可以改善银行资产结构，降低经营风险。因为个人贷款受 公司信贷和宏观环境影响小，所以银行可以通过发展个人贷款而达到 贷款