安阳钢铁2018年管理水平报告-智泽华.pdfVIP

安阳钢铁 2018 年管理水平报告 安阳钢铁 2018年管理水平报告 一、成本费用分析 1、成本构成情况 2018 年安阳钢铁成本费用总额为 3,123,887.92 万元，其中：营业成本 为2,898,283.5 万元，占成本总额的 92.78%；销售费用为 28,450.07 万元， 占成本总额的 0.91%；管理费用为 83,003.4 万元，占成本总额的 2.66%；财 务费用为 86,575.44 万元，占成本总额的 2.77%；营业税金及附加为 28,403.09 万元，占成本总额的 0.91%。 成本构成表 ( 占成本费用总额的比例 ) 2018年 2017 年 2016年 项目名称 数值 百分比 (%) 数值 百分比 (%) 数值 百分比 (%) 3,123,887.9 2,194,059.4 成本费用总额 100.00 2,537,295.7 100.00 100.00 2 7 2,316,614.8 1,998,586.7 营业成本 2,898,283.5 92.78 91.30 91.09 6 1 销售费用 28,450.07 0.91 25,714.29 1.01 24,884.36 1.13 管理费用 83,003.4 2.66 73,133.09 2.88 70,542.35 3.22 财务费用 86,575.44 2.77 98,941 3.90 84,489.74 3.85 营业税金及附加 28,403.09 0.91 24,055.51 0.95 15,330.02 0.70 2、总成本变化情况及原因分析 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 10 页 安阳钢铁 2018 年管理水平报告 安阳钢铁 2018年成本费用总额为 3,123,887.92 万元，与 2017年的 2,537,295.7 万元相比有较大增长， 增长 23.12%。以下项目的变动使总成本 增加：营业成本增加 581,668.64 万元，管理费用增加 9,870.31 万元，营业 税金及附加增加 4,347.58 万元，销售费用增加 2,735.79 万元，资产减值损 失增加 335.45 万元，共计增加 598,957.77 万元；以下项目的变动使总成本 减少：财务费用减少 12,365.56 万元，共计减少 12,365.56 万元。增加项与 减少项相抵，使总成本增长 586,592.22 万元。 成本构成变动情况表