《风险管理制度-风险评价准则和相关职责标准的内容》.docxVIP

风险管理制度 第一章总则 第一条 为建立我司规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力 ，增强 企业竞争力，提高投资回报，保证公司安全、稳健、持续发 展，提高 经营管理水平，依据《中华人民共和国公司法》 《中华人民、共和国 证券法》《中央企业全面风险管理指引》及《企业内部控制基 、 本规 范》等法律、法规和监管规定，结合市场及公司实际需求，制定 本管 理制度。第二条本制度所称风险，指未来的不确定性对企业实现其经 营目 标的影响。企业风险一般可分为战略风险、 财务风险、市场风险、运 营 风险、法律风险等；也可以能否为企业带来盈利等机会为标志，将 风 险分为纯粹风险（只有带来损失一种可能性）和机会风险（带来损失和盈 利的可能性并存）。第三条 本制度所称风险管理，指企业围绕总体经 营目标，通过在 企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程， 培育良 好的风险管理文化， 建立健全全面风险管理体系， 包括风险管理策略、 风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控 制系统， 从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方 法。第四条 公司开展风险管理力求实现以下风险管理总体目标： （一）确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内； （二） 确保内外部， 尤其是公司与股东间实现真实、 可靠的信息沟通， 包 括编制和提供真实、可靠的财务报告； （三）确保遵守有关法律、法 规及房地产行业相关规定； （四）确保公司有关规章制度和为实现经 营目标而采取重大措施的贯 彻执行，保障经营管理的有效性，提高经 营活动的效率和效果，降低 实现经营目标的不确定性； （五）确保公 司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保护 企业不因灾害 性风险或人为失误而遭受重大损失。 第五条风险管理工作遵循以下原 则：（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程， 覆 盖企业及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部 控制应当在全面控制的基础上，关注重要业 务事项和局风险领域。 （三） 制衡性原则。 内部控制应当在治理结构、 机构设谿及权责分 配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （四） 适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、 业务范围、竞争 状 况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 （五）成 本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适 当的成本 实现有效控制。 第六条 公司本着从实际出发，务求实效的原则，以对 重大风险、 重大事件（指重大风险发生后的事实）的管理和重要流程的内部控制 为重点，积极开展全面风险管理工作。 尽快建立全面风险管理体系。 第 七条 本制度适用于公司及公司所属各事业部及子、分公司。各 事业部及子、分公司应依据本制度制定本公司的风险管理办法， 报公 司 风险控制部备案。 第八条 公司董事会作为公司全面风险管理的最高决策机构， 主要 履行以下风险管理职责： （一）审议并向股东会提交企业全面风险管 理年度工作报告； （二）确定企业风险管理总体目标、风险偏好、风 险承受度，批准风 险管理策略和重大风险管理解决方案； （三）了解 和掌握企业面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出 有效控制风 险的决策； （四）批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流 程的判断标 准或判断机制； （五）全面风险管理其他重大事项。 第 九条公司高管层作为公司全面风险管理的监督责任主体， 主要 履行以下风险管理职责：（一）批准重大决策的风险评估报告； （二） 批准风险控制部门提交的风险管理监督评价审计报告； （三）批准风 险管理组织机构设谿及其职责方案； （四）批准风险管理措施， 纠正和处理任何组织或个人超越风险管理 制度做出的风险性决定的行为； （五）督导企业风险管理文化的培育。 （六）审议风险管理策略和重大风险管理解决方案； （七）审议重 大决策、 重大风险、 重大事件和重要业务流程的判断标 准或判断机 制，以及重大决策的风险评估报告； （八）审议内部审计部门提交的 风险管理监督评价审计综合报告； （九）审议风险管理组织机构设谿 及其职责方案；（十）办理董事会授权的有关全面风险管理的其他事 项。第十条公司风险控制部作为公司全面风险管理的管理、 执行部 门， 主要履行以下风险管理职责： （一）研究提出全面风险管理工作报告; （二） 研究提出跨职能部门的重大决策、 重大风险、 重大事件和重 要 业务流程的判断标准或判断机制； （三）研究提出跨职能部门的 重大决策风险评估报告； （四）研究提出风险管理策略和跨职能部门 的重大风险管理解决方案，并负责该方案的组织实施和对该风险的日 常监控；（五）负责对全面风险管理有效性评估， 研究提出全面风 险管理的改 进方案；（