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U8 应收、应付转账说明 U8 应收、应付转账说明 前言 U8 的应收、应付款管理模块，通过从销售、采购管理模块传递来的发票， 本模块填制的其它应收、应付单和收、付款单等单据的录入，对企业的往来 账款进行综合管理，其中转账处理是财务的常用功能之一。 以下是应收款管理初始设置的常用科目设置（ “业务工作——财务会计 ——应收款管理——设置——初始设置——基本科目”） 其中科目对应如下： 1131——应收帐款 2131——预收账款 5101——主营业务收入 —应交税金*应交增值税*销项税额 以下是应付款管理初始设置的常用科目设置（ “业务工作——财务会计 ——应付款管理——设置——初始设置——基本科目”） 其中科目对应如下： 212101——应付账款*应付账款（票到报销） 1151——预付账款 1201——物资采购 —应交税金*应交增值税*进项税额 用友 U8 应收、应付转账功能专为实现在预收、应收和预付、应付科目之 间的充抵和自身红冲而设。 对于有的客户来说会将预收科目设置成应收账款，将预付科目设置成应 付账款，这样就不需要使用预付冲应付、预收冲应收的转账操作，应收账款、 应付账款的余额就是预收、预付充抵转账之后的结果。应收账款贷方即是预 收账款，应付账款借方既是预付账款。 以下是往来转账的具体使用方法； 第 1 页第 1 页 U8 应收、应付转账说明 应付款管理 1， 预付冲应付：预付给供应商的款项充抵应付账款，生成凭证贷预付账款红字， 贷应付账款蓝字，预付账款和应付账款的辅助核算供应商是同一家。 操作： 在 “业务工作——财务会计——应付款管理——付款单据处理——付款单 录入”填制付款单，款项类型为预付款，科目会自动显示为初始设置的预付 科目。 保存、审核、生成凭证。 在 “业务工作——财务会计——应付款管理——应付单据处理——应付单 录入”填制其他应付单（发票和其他应付单统称应付单）。 保存、审核、生成凭证。 在 “业务工作——财务会计——应付款管理——转账——预付冲应付”选 择供应商，选择款项类型过滤，并打入转账金额。注意在此时不要选择款项 类型为应付款的表体行转账。款项类型为应付款的表体行应该做核销处理而 不是预付冲应付处理。 第 2 页第 2 页 U8 应收、应付转账说明 在应付款选项卡中过滤出同一个供应商的应付单，并填入转账金额。 点击确定生成相应凭证。 2， 应付冲应付：本来应付 A 公司的款项，应付账款 A 公司贷方金额，现在需要 付给 B 公司，成为应付账款 B 公司贷方金额。也可以实现把一个部门或业务 员的应付款转到另一个部门或业务员中 第 3 页第 3 页 U8 应收、应付转账说明 操作： A 公司有应付单如下。 审核、生成凭证如下： 在 “业务工作——财务会计——应付款管理——转账——应付冲应付”中 客户选择 A 公司，转入客户选择 B 公司，点击过滤，过滤了出 A 公司的其他 应付单或者发票，设置并账金额。 点击确定生成凭证。2 条应付账款分录辅助核算各对应 A 、B 公司，A 公司红 冲，B 公司蓝字。 第 4 页第 4 页 U8 应收、应付转账说明 3， 应付冲应收：A 公司的应付账款与 B 公司的应收账款充抵。