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公司审计督察体系流程(doc 10) 三级文件 公司审计督察体系流程 文件编号 编 写 审核 页/共页数 1/8 生效日期 批准 版次/修改状态 A/1 1.目的 为了加强审计督察部的审计督察职能，维护公司经营、管理秩序 的稳定，以确保实现公司的经营战略目标。 2、适用范围 2.1审计督察部依据部门职责，对公司职能部门和驻外机构进行审计 督察。 2. 2占计督察按工作分类大致分为财务审计、业务督察、法务三大类。 财务审计分为常规审计和专项审计；业务督察分为常规督察和专项督 察；法务分为奖惩和刑事案件处理。 3v术语 本程序采用 GB/T 19000—2000 idt IS09000： 2000《质量管 理体系基础和术语九GB/T 19001—2000 idt IS09001： 2000《质 量管理体系要求》及《质量手册》中相关部分的术语。 4、工作职责 4.1常规审计职责： 1.1每半年对分支机构.对计财部进行财务审计。 4. 1. 2每年对各职能部门进行业务常规审计一次。 4. 2专项审计职贵： 4. 2.1重要岗位离职、离任审计 4. 2.2清欠款.物质价格审计 4. 2?3安装工程预决算审计 4. 2. 4其他专项审计 4 3常押督察职帝? 4. 3.1督察公司各项管理制度是否得到贯彻执行。 4. 3. 2检査落实公司各类工作计划及专项工作的执行情况。 4. 3. 3对公司各