关于制定《银行金库管理暂行办法》的说明).doc

PAGE PAGE 1 关于制定《银行金库管理暂行办法》的说明 项行长在金库专题工作会议上提出，由总行会计结算部牵头，保卫、计财等部门密切配合，系统梳理我行金库安全管理和业务操作中存在的主要问题和风险点，制定涵盖金库业务各个流程、安全管理各个环节的全面管理制度。为落实行长讲话精神，加强和规范我行金库管理，适应金库营运体制逐步集约化要求，总行制定了《中国农业银行金库管理暂行办法》（以下简称《办法》），现将《办法》的起草背景、指导思想、结构体系、重要内容及关键点等说明如下： 一、制定背景 （一）案件暴露制度执行不力，亟待统一全行金库管理制度。 邯郸金库盗窃案和九江金库案件暴露出我行金库管理存在很大漏洞，其中一个重要原因是金库管理制度执行不力。导致制度执行不力的客观原因之一是在本办法制定以前，我行没有统一的金库管理办法，相关规定散见于各部门下发的制度规定中，并且各种制度办法之间没有做到有效衔接，致使基层行在实际执行时，因理解不同导致做法千差万别，存在较大的风险隐患，非常不利于全行金库的统一规范化管理。因此，我行亟需制定全行统一的金库管理制度，明确有关管理规定和要求，使金库管理工作有明确的、一口出的制度依据。 （二）管理模式和业务类型不断创新，需要相应的制度依据。 在人民银行撤销其县级机构前，我行金库基本为网点库，属于“前店后库”的管理模式。随着人民银行陆续撤销其县级货币发行库，各分行相应改变了现金调缴业务的工作流程，并建立了自己的中心金库，负责辖内营业机构的现金调缴和城市行现金的集中配送，金库管理模式发生了很大的变化，集约化管理的趋势愈发明显。为适应这种变化，各分行逐步对辖属金库进行整合，将现金集中清分、营业机构现金调拨等职能逐步转移到中心金库集中处理，金库的服务区域扩大、直接面对的营业机构增加，业务类型越来越丰富。在这种形势下，我行急需出台一套统一的金库管理办法对金库管理模式和业务类型进行制度规范。 二、指导思想 作为全行金库管理的一项基本制度，《办法》制定以 “内容全面、标准统一、概念准确、职责清晰”为指导思想。“内容全面”是指《办法》的全文内容涵盖了我行所有金库类型的全部业务和管理环节；“标准统一”是指《办法》以统一的标准对金库相关规定进行了规范，防止基层行在金库管理中发生标准不统一、政出多门的现象，以加强我行金库制度执行的可操作性，实现金库管理的标准化和集约化目标；“概念准确”是指《办法》对金库相关概念进行了准确界定，力求结合我行金库管理的现状，使相关表述既与各基层行的管理水平相适应，又能够引导我行金库向集约化管理的方向发展；“职责清晰”是指《办法》明确了金库管理所涉及的部门和岗位的职责划分，以在符合岗位制约要求的基础上最大程度地实现金库管理的合力效应。 由于《办法》的定位是作为金库管理的一项基本制度，基本上涵盖了我行金库管理的各项方面和环节，是制定金库相关办法的依据。所以总行将依据本《办法》制定配套的管理办法和操作规程，具体有：《中国农业银行金库突击检查暂行办法》（已下发，农银发[2007]305号）、《中国农业银行柜员现金箱管理暂行办法》、《中国农业银行自助设备钞箱管理暂行办法》、《中国农业银行现金调拨业务操作规程（试行）》以及安全保卫方面的管理办法。 三、重要内容及关键点说明 （一）金库类型及区别。《办法》第三条将金库划分为中心金库、支行库和网点库三种。这主要是考虑到目前我行金库类型较多，既有在一、二级分行设立的，也有在县级支行设立的，同时又存在着大量的网点库，各类型金库的定义没有统一规定，其管理比较混乱，因此明确金库分类既与我行金库现状相衔接，又能针对不同金库实行分类管理。 中心金库与支行库的区别主要在于：中心金库一般设立在一级分行或二级分行，库存限额较大、为一定区域的营业机构保管、配送现金等实物、并且要设立独立的现金管理中心进行专业化管理；支行库设立在县级支行，库存限额较小，为辖内营业机构保管、配送现金等实物。在县级支行设立的金库，若业务量和库存限额较大、服务的营业机构较多，可根据管理需要确立为中心金库。中心金库、支行库与网点库的区别主要在于：中心金库和支行库都是为多个营业机构保管、配送现金等实物，而网点库只负责保管本营业机构现金箱等实物，属“前店后库”式金库。 （二）金库物品保管范围。基于规范化管理和安全性的考虑，《办法》第六条明确规定我行金库存放保管物品范围包括本外币现钞（含本外币票样、假币、现钞鉴别手册）、贵金属、农业银行持有或未发行的有价单证和已兑付未核销的有价单证（不含抵质押权证）、柜员现金箱，其中柜员现金箱内放置的物品为现金、重要空白凭证、抵质押的有价单证、印章。特殊物品需入库保管的，中心金库必须经主管金库的行长审批，支行库和网点库必须经主管运营管理的行长审批。不属于金库存放保管物品范围