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学校出差报销财务规定 第一条 公务实行事前审批。 1、出差人员必须事先填写差旅计划表，由部门或项目负责人审批。差旅计划表作为差旅费借款或报销的原始凭证。 2、凡到风景名胜地区参加会议、外出调研考察等，须经校 ___审批。 第二条 差旅费开支范围包括交通费、住宿费、伙食补助费。交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食费执行万家小学规定。 第三条 交通费 1、一般情况下，学校工作人员出差可乘坐火车、汽车（不含租车）、轮船（不含旅游船）。 2、交通费用暗万家小学规定凭票据报销。 5、带车、租车、搭乘便车等出差无往来交通费凭证的，应将情况在差旅费报销单上相应栏内如实填写。 第四条 住宿费 1、出差人员的住宿费，按出差的实际住宿天数计算，在限额内凭据报销。无住宿-费-发-票的，一律不报销住宿费。 2、到外单位锻炼、实习、支援工作的人员，只能接受接待单位就近从简安排住宿。 3、由对方单位接待或住亲友家等无住宿发票的，应在差旅费报销单上相应栏内如实填写。 第五条 伙食补助费 1、出差人员的伙食补助费实行定额包干，按出差自然（日历）天数计发，每人每天补助标准为每餐3元。 2、由会议主办单位或接待单位提供食宿的，应在差旅计划表上相应栏内注明，会议期间不发给伙食补助费。 财务报销、出差相关规定xx-02-02 12:15 | #2楼 一、目的 公司已开始经营，为使公司程序规范化、财务支款及报销流程明晰化，特制订本制度 二、支款范围 器械或工程用料类采购(指工程所需物品等)、办公用品类采购(包括文化方面用品、劳保方面用品、日常办公方面、公司装饰方面物品方面等)、固定资产采购、图书音像资料、差旅费(不含成都5区12县，特殊情况除外但出差报销人员需上级报备并提供证明材料)、运费、广告费、其他(如业务招待费、伙食费、零星支出等)。 三、支款凭证 支款时应提供以下相应事项资料： 购货合同书、购货协议书、购货订购单（含已签批工程配料单）、 物品申购审批单、出差申请审批表、入库单及其他相应资料。 四、支款流程 （一）支款人填写付款申请、借款单或报销单等及后附相应票据凭证，经部门主管领导签认后，递至行政、财务进行报账事由、票据合理性审核，由财务会计进行票据复核无误后，报总经理进行签批，财务方可进行报销（特殊事由必须报备分管领导及总经理经允许并短信为凭证，方可特殊办理）。出纳将付款申请、借款单或报销凭证交会计进行账务处理。 （二）流程图 五、特项规定 （一）因公出差可以借差旅费。由出差人填写“借款单”，附出差申请表，注明出差地点、时限、事由，由部门主管领导批准，，报总经理批准，递交行政备案，再到出纳处办理借款。 （二）器械材料因特定原因可先采用借支方式，但必须报上级主管并报总经理批准同意的有效证据，至财务进行借款办理，事后必须按报销制度进行销账（在借款申请过程中，财务必须征得总经理同意方可办理借支手续否则以违规公司制度处罚并追究其违法财务操作程序责任）。 1 （三）出差较为频繁（如销售人员）及业务费较多（如销售经理），可采用定额备用金方式。其中公司副总经理不超过5000元，一般业务人员不超过2000元，采购不超过3000元（特殊情况另行处理）。以上人员在借支后当其岗位变动时或遇放假超过三天时需至财务及时清帐。 （四）当月连续几次出差，在上次借款未还清的，不予再借款。期不足一月人员不予单独出差（特殊情况视情况而定），不予借差旅费。特殊情况经部门主管同意可借不超过本人半个月的工资。 （五）借款人员终结事务时，在报销时扣回借款，当时不能扣回的，在本月计发工资时就借款总额一并扣回。 六、报销办法 （一）差旅费报销办法 1、凡出差人员都必须提前填写申请单（特殊情况须报备上级主管经总经理同意后，并至短信给行政负责人员），出差费用予以报销，否则财务有权不予以报销； 2、凡出差人员到出差地点后需用当地座机向行政负责人员报备，否则行政及财务人员有权不予以票据的审核和报销； 3、公司员工出差交通工具标准为：省内火车硬卧（特殊情况需提前申请）、汽车普客、轮船三等舱位，市内公交车，省外火车软卧（特殊情况需提前申请）。在晚上21：00到次日凌晨之间出差，乘车船超过5个小时，可以乘坐火车卧铺、汽车卧铺，但同时扣减一夜住宿费补贴。员工符合乘坐软卧或豪华空调，轮船二等舱的，非主观原因未能乘坐的，可按硬卧车票或三等舱票价的40%发给补贴。 （二）出差期间费用标准： 1、副总级人员（不含总经理），住宿标准实报实销，但住宿费用不能超过200元/天，同性别双人出差不能超过260元/天； 2、经理级人员，住宿标准140元/天（单人），同性别双人出差不能超过180元/天； 3、主管级人员，住宿标准120元/天（单人），同性别双人出